目    录

第一部分 部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、部门主要职能

（一）贯彻执行国家、省、市医疗保障制度的法律法规、政策、规划和标准。组织起草我县医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的政府规范性文件，拟订相关规划并组织实施。

（二）贯彻执行医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

（三）贯彻执行国家、省、市医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。组织拟定并实施长期护理保险制度改革方案。

（四）贯彻执行国家、省、市统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准。

（五）贯彻落实国家、省、市制定的药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。

（六）贯彻落实国家、省、市制定的药品、医用耗材招标采购政策，按要求推进药品、医用耗材集中招标采购平台建设。

（七）制定定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

（八）负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。组织制定和完善异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域合作交流。

（九）完成县委、县政府交办的其他任务。

（十）职能转变。县医疗保障局应完善全县统一的基本医疗保险制度和大病保险制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

（十一）与县卫生健康委员会的有关职责分工。县卫生健康委员会、县医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

二、部门基本情况

本部门2020年年末实有人数21人，其中在职人员15人，年末其他人员0人，年末学生人数0人，由养老保险基金发放养老金的退休人员6人。

第二部分  2020年度部门决算表

见附件

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2020年度收入总计2191.26万元，其中年初结转和结余173.9万元，较2019年增加842.69万元，增加64.48%，主要是：财政兜底医疗保障及补充医疗在预算平台上收支结算。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入2191.26万元，占100%，事业收入0万元，占 0%；经营收入0万元，占 0%；其他收入0万元，占0%。。  

二、支出决算情况说明

本部门2020年度支出总计2181.26万元，年末结转和结余10万元，较2019年增加1006.50万元，增加85.67%，主要原因是：财政兜底医疗保障及补充医疗在预算平台上收支结算。

本年支出的具体构成为：基本支出2054.79万元，占总支出的94.20%，项目支出126.47万元，占总支出的5.8%；经营支出0万元，占0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0 万元，占0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为2236.1万元，决算数为2181.26万元，完成预算数的98%。其中：

（一）社会保障和就业支出年初预算数为486.23万元，决算数为624.44万元，完成预算数的128.42%，主要是因为年中追加专项及上级拨付专项资金增加；

（二）卫生健康支出年初预算数为4712万元，决算数为1550.41万元，完成预算数的32.9%，主要是因为行政事业单位医保400万下到各预算单位平台；关破改企业医疗1430万、城乡居民医保2090万（据实拨付）等专项资金由国库直接转到医保基金支出户支出，专款专账；

（三）抗疫特别国债安排的支出年初预算数为0，决算数为6.41万元，完成预算数的100%，主要是因为：年中追加抗疫特别国债专项专出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共服务支出年初预算数为2236.1万元，决算数为2048.38万元。

其中：(一）工资福利支出：1124.61万元，较2019年减少187.29万元，减少14.27%，主要原因是：补充医疗支出转入商品和服务支出科目支出。

（二）商品和服务支出923.77万元，较2019年增加887万元，增长241.22%，主要原因是：补充医疗在本科目开支。

（三）对个人和家庭补助支出0万元，较2019年增加0万元，增长0%，主要原因是：无变动。

（四）资本性支出0万元，较2019年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：无。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为8万元，决算数为8万元，完成年初预算的100%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成年初预算的100%。

（二）公务接待费支出年初预算数为3.4万元，决算数为3.4万元，完成年初预算的100 %，全年国内公务接待50批，累计接待500人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：市级及各其他县区单位来人。

（三）公务用车购置及运行维护费支出4.6万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成年初预算的100%；公务用车运行维护费支出年初预算数为4.6万元，决算数为4.6万元，完成年初预算的100%。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2020年度机关运行经费支出923.77万元，其中：办公费25.9万元，“三公”经费3.43万元，公车运行费4.60万元，其他费用889.8万元。

七、政府采购支出情况说明

本部门2020年度无政府采购。

八、国有资产占用情况说明。

截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车1辆主要是业务用车

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

1、前期准备阶段。

成立绩效评价小组，进入项目实施单位，开展调查研究、分析论证并形成绩效评价工作方案。同时，搜集有关文件资料，结合项目的实际情况，研发设计了绩效评价指标体系与基础报表体系，为后期的数据获取、现场核查做了充分的准备。

2、组织实施阶段

对项目情况进行现场核查，核查内容包括绩效评价基础表数据收集核对、项目资金的使用情况、绩效目标的完成情况，项目的投入产出效果与效益，以及项目承担单位财务收支及精细化管理等方面的内容。

评价工作组通过前往中国人保和太平洋保险公司办公场所实地调查贫困户参保及医疗结算情况，对采集的基础数据进行认真细致核实，确保数据的完整、真实和有效，为形成客观的评价结论打下坚实基础。

3、综合评价阶段

整理分析获取的基础数据等资料，依据制定的评价标准进行了评价指标打分，以定量和定性相结合的评价方法完成绩效评价报告。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1、项目概况

湖口县医疗保障局2019年度困难群众医疗商业补充保险项目属湖口县重点民生项目，主要内容是由县财政出资为全县18102名建档立卡贫困人口按450元/人标准购买医疗补充保险,并提取3%运营经费用于医保服务中心”一站式业务结算”，共839万元。中国人保和太平洋保险公司承保；实行风险分担机制，若出现政策性亏损，承保机构承担亏损额的30%，且60万元封顶；剩余亏损部分由财政补足。

2、预算资金收支情况

2019年湖口县医疗保障局财务收支遵守财政资金收支管理制度，并采取有效监管措施，保障专款专用；确保专项资金管理及使用合法合规。

县医疗保障局上报的困难群众医疗商业补充保险项目专项资金预算申请拨付报告，经集体决策后上报县政府及县财政预算编制系统审批。在编制部门项目资金预算时，单位严格按照项目预算编制要求认真填写并上报项目申报书、专项资金执行拨付请示报告。

县医疗保障局申请2019困难群众医疗商业补充保险预算资金839万元，实收县财政预算拨付资金839万元，项目保费支出784.17万元，业务结算经费支出24.44万元，医保理赔支付差额费用30.4200万元，共计支出839万元，困难群众医疗商业补充保险专项资金全额执行完成，专项资金无结余。项目资金收支内容明细如下：

2019年湖口县困难群众医疗商业补充保险项目明细表（万元）

3、项目组织管理情况

县医疗保障局作为困难群众医疗商业补充保险项目负责单位，高度重视此项民生工程，成立了以县医疗保障局主要领导及相关单位业务科室负责人为成员的困难群众医疗商业补充保险工作小组，指定专职人员负责困难群众医疗商业补充保险项目日常工作管理。

4、项目实施效果

2019年通过困难群众医疗商业补充保险项目的实施，为全县17426名贫困人口购买了医疗商业补充保险，累计报销61785人次，为全县贫困患者减轻医疗费用1194万元。为贫困患者从医疗保障上解除了后顾之忧，进一步降低建档立卡贫困户因病致贫、因病返贫的机率，项目取得了良好的社会效益。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

1、绩效评价结果

本次绩效评价遵循科学规范、公开公正、绩效相关和抽样核查的原则，重点评价项目资金投入、项目过程管理、项目产出效果与效益、公众满意度等五个方面，得出2019年湖口县困难群众医疗商业补充保险绩效评价综合得分89.25分，等级为“良”。

2、目标完成情况评价

（1）、资金投入指标总分10分，得分10分

一级指标“资金投入”下设“资金收支”二级指标及相应下设的“资金到位率”“预算执行率”2 个三级指标。经过检查分析等绩效评价工作确认各指标得分情况如下：

（2）、过程管理指标总分20分，得分15分，扣5分。

一级指标“过程管理”下设“业务管理”、“财务管理”二级指标及相应下设的“管理制度健全有效”“绩效目标合理性”；“专项资金预算审批管理”、“专项资金管理制度健全性”、“资金使用合规性”5 个三级指标。经过检查分析等绩效评价工作确认各指标得分情况如下：

<1>业务管理总分8分，得分5分，其中绩效目标表过于简单，无时效指标及成本指标。明细指标及评分要素设计不合理，扣3分。

<2>财务管理总分12分，得分10分，其中未提供专项资金管理办法，对专项资金未设专账独立核算，扣2分。

<3>、产出指标总分30分，得分29.25分。

一级指标“产出指标”下设“产出数量”、“产出质量”、“产出时效”、“产出成本”等 4 个二级指标及相应下设的“政策覆盖贫困人口数量”、“到定点救治医疗机构就诊率”等7个三级指标。经过检查分析等绩效评价工作确认各指标明细得分情况如下：

a.产出数量总分8分，得分7.25分。

b.产出质量总分8分，得分8分。

<3>产出时效指标总分8分，得分8分。

c.成本指标总分6分，得分6分。

(4)、效益指标总分30分，得分28分。

一级指标“效益指标”下设“经济效益”、“社会效益”、“可持续影响”“生态效益” 4 个二级指标及相应下设的“增加贫困户医疗保险费用报销比例”“改善贫困人口因病致贫、因病返贫问题”等5 个三级指标。经过检查分析等绩效评价工作确认各指标明细得分情况如下：

<1>经济效益总分5分，得分5分。

<2>社会效益总分10分，得分10分。

<3>生态效益指标总分5分，得分3分。

<4>可持续影响总分10分，得分10分。

(5)、满意度指标总分10分，得分7分。

一级指标“满意度指标”下设“服务对象满意度指标”二级指标及相应下设的“群众满意情况”三级指标。经过检查分析等绩效评价工作确认各指标明细得分情况如下：

第四部分  名词解释

（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。

（四）一般行政管理事务：反映行政单位（包括参公单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（五）事业运行：反映事业单位的基本支出。

（六）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

（七）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（八）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（九）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十一）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十二）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十三）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

（十四）机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。