（二0二0年十一月十二日在县第十六届人大常委会第27次会议上）
县财政局局长 吴小锋
主任、各位副主任、各位委员：
我受县人民政府的委托，向本次常委会报告2019年财政决算情况，请予以审议。
一、二0一九年公共财政预算收支决算情况
根据《江西省财政厅关于2019年省财政与设区市和省直管县年终结算有关事项的通知》（赣财地指〔2020〕35号）文件，现将我县2019年公共财政决算情况报告如下：
（一）财政总收入和一般公共预算收入决算情况
2019年全县财政总收入完成433107万元，完成年初上报县人民代表大会预算收入计划480000万元的90%。税收收入完成390888万元，同比增长4%，税收收入占财政总收入90%。
一般公共预算收入执行数211290万元，完成年初预算236896万元的89%(下同)。主要收入项目执行情况是：
税收收入完成169070万元，完成预算90%，同比增长2%，其中: 增值税73146万元，完成预算75%，同比下降15%；企业所得税58774万元，完成预算124%，同比增长42%；个人所得税3426万元，完成预算32%，同比下降63%；资源税2726万元，完成预算394%，同比增长351%；城市维护建设税6929万元，完成预算64%，同比下降26%；房产税4656万元，完成预算104%，同比增长19%；印花税2784万元，完成预算101%，同比增长16%；城镇土地使用税3085万元，完成预算64%，同比下降26%；土地增值税3017万元，完成预算107%，同比增长23%；车船使用税602万元，完成预算97%，同比增长11%；耕地占用税3676万元，完成预算497%，同比增长469%；契税5225万元，完成预110%，同比增长26%；环保税1027万元，完成预算246%，同比增长124%；其他税收-3万元。
非税收入完成42220万元，完成预算88%，同比增长19%，其中：专项收入5240万元，完成预算53%，同比下降28%；行政性收费收入2761万元，完成预算44%，同比下降41%；罚没收入7439万元，完成预算38%，同比下降49%；国有资本经营收入348万元，完成预算18%，同比下降75%；国有资源有偿使用收入10711万元，完成预算117%，同比增长59%；政府住房基金收入789万元，完成预算375%，同比增长409%；其他收入14932万元，完成预算1946%，同比增长2566%。
（二）一般公共预算支出决算情况
2019年全县一般公共财政预算支出完成353418万元，完成年初预算352836万元的100%（下同）。主要支出项目执行情况是：
一般公共服务支出72085万元，完成预算114%，同比增长8%；国防支出176万元，完成预算37%，同比下降58%，主要是人防专项工作经费减支；公共安全支出14798万元，完成预算133%，同比增长17%，主要是公安经费、扫黑除恶专项及整体搬迁项目款等专项增支；教育支出68798万元，完成预算120%，同比增长11%，主要是幼教建设及教育附加等专项增支；科学技术支出4845万元，完成预算132%，同比增长9%；文化体育与传媒支出2570万元，完成预算105%，同比下降4%；社会保障和就业支出35396万元，完成预算107%，同比增长6%；卫生健康支出45175万元，完成预算130%，同比增长55%，主要是城乡贫困人口医疗补充保险保费、关破改企业医疗等专项增支；节能环保支出16037万元，完成预算227%，同比增长276%，主要是水文景观提升、环保能力建设和生态环保等专项增支；城乡社区事务支出43673万元，完成预算207%，同比增长17%，主要是重点城建项目、市政零星工程款、项目盘整等增支；农林水支出32088万元，完成预算92%，同比增长4%；交通运输支出3289万元，完成预算79%，同比下降24%，主要是县道改造相关工程经费、道路安全施工经费等专项减支；资源勘探电力信息等事务支出4412万元，完成预算47%，同比增长48%，主要工业转型上级补助、园区重点工程等专项增支 ；商业服务业等事务支出817万元，完成预算206%，同比下降66%，主要是地方名特优企业展销、企业建设扶持等专项减支；自然资源海洋气象等支出575万元，完成预算32%，同比下降85%，主要是地质灾害治理、人工增雨作业等专项减支；住房保障支出248万元，完成预算17%，同比下降89%，主要是保障性住房和农村危改等专项减支；粮油物资储备事务支出636万元，完成预算48%，同比下降35%，主要是粮油质检项目，粮食安全等专项减支；灾害防治及应急管理支出1692万元；其他支出844万元，完成预算1%，同比下降16%，主要是支出科目调整减支；债务付息支出5251万元，同比增长12%，主要是高标准农田建设项目、污水处理设施建设等项目付息增支；债务发行费用支出13万元，同比下降35%，主要是地方政府债券发行费、登记服务费等减支。
（三）公共财政预算收支平衡情况
依据《江西省财政厅关于2019年省财政与设区市和省直管县年终结算有关事项的通知》（赣财地指〔2019〕15号）批复，2019年湖口县收入总计385772万元。其中：一般公共预算收入211290万元；上级补助收入125087万元（其中：税收返还收入2577万元，专项转移支付收入28112万元，一般性转移支付94398万元）；地方政府一般债券转贷收入11275万元；待偿债置换一般债券上年结余1608万元；上年结余收入5430万元；调入预算稳定调节资金5682万元；调入资金25400万元。
2019年支出总计385772万元。其中：一般公共预算支出353418万元；上解支出9096万元；债券还本支出2522万元；待偿债置换一般债券结余762万元；2019年年终结转下年支出19974万元(主要是上级专项及一般新增债券资金有一部分资金需要在年底和次年结算时才能下达或项目工程需按进度拨付,地方财政未能于2019年支出的，结转至下年支出)。
（公共预算收支决算情况详见附表一）
二、二0一九年政府性基金预算收支决算情况
（一）政府性基金预算收入决算情况
2019年县本级政府性基金收入完成138790万元，完成年初预算44377万元的313%（下同）,同比增收99553万元，同比增长254%，主要收入项目情况是：
国有土地收益基金收入3505万元，完成预算173%，同比增长115%；农业土地开发资金收入59万元，完成预算131%，同比增长69%；国有土地使用权出让收入134394万元，完成预算321%，同比增长269%；彩票公益金收入206万元，完成预算52%，同比下降44%；污水处理费收入626万元，同比下降16%。
（二）政府性基金预算支出决算情况
2019年县本级政府性基金支出完成122485万元，完成年初预算54156万元的226%（下同）,同比增支49438万元，同比增长68%，主要支出项目情况是：
文化旅游体育与传媒支出21万元，完成预算51%，；社会保障和就业支出320万元，完成预算76%，同比下降35%；城乡社区支出116128万元，完成预算226%，同比增长70%；农林水支出1106万元，完成预算91%，同比增长9955%，主要是国家重大水利工程建设等增支；其他支出852万元，完成预算80%，同比增长50%；债务付息支出4045万元，同比增长9%；债务发行费用支出13万元，同比下降52%。
（三）政府性基金预算平衡情况
根据省财政批复我县2019年度财政决算的通知，我县2019年政府性基金收入总计161831万元，其中：政府性基金收入138790万元，上级补助收入1891万元，地方债转贷专项收入12124万元，上年结余9026万元。
政府性基金支出总计161831万元，其中：政府性基金支出122485万元，上解支出2654万元，债务还本支出11112万元，调出基金25400万元，年终结余180万元（主要是上级部分基金专项和上级新增专项债券等未能于2019年支出的，结转至下年支出）。
（政府性基金收支决算情况详见附表二）
三、二0一九年社会保险基金收支决算情况
（一）社会保险基金收入决算情况
2019年，全县完成社会保险基金收入110096万元，完成年初预算的105%（下同）,比上年106376万元,增长3.5%。
主要收入执行情况：企业职工基本养老保险基金收入47437万元，完成预算103%；城乡居民基本养老保险基金收入7361万元，完成预算102%；机关事业单位基本养老保险基金收入13173万元，完成预算82%；职工基本医疗保险基金收入16408万元，完成预算128%；城乡居民医疗保险基金收入22853万元，完成预算115%；工伤保险基金收入1052万元，完成预算85%；失业保险基金收入734万元，完成预算135%；生育保险基金收入1078万元，完成预算118%。
（二）社会保险基金预算支出决算情况
2019年，社会保险基金支出93800万元，完成年初预算的109%（下同），比上年82550万元,增长14%。
主要支出执行情况：企业职工基本养老保险基金支出39354万元，完成预算107%；城乡居民基本养老保险基金支出5150万元，完成预算105%；机关事业单位基本养老保险基金支出15678万元，完成预算99%；职工基本医疗保险基金支出10026万元，完成预算101%；居民医疗保险基金支出20847万元，完成预算127%；工伤保险基金支出1184万元，完成预算96%；失业保险基金支出542万元，完成预算111%；生育保险基金支出1020万元，完成预算137%。
（三）社会保险基金预算平衡情况
2019年社会保险基金收入110096万元，2019年社会保险基金支出93800万元，当年收支结余16296万元，上年结转137872万元，滚存结余154168万元。
（社会保险基金收支决算情况详见附表三）
四、2019年度地方政府性债务及上级下达债券相关情况
（一）2019年度地方政府性债务结余情况
1、债务限额情况
省财政厅印发《关于下达2019年新增地方政府债务限额的通知》（赣财债〔2019〕79号）、《关于收回政府债务部分限额的通知》（赣财债〔2019〕94号）和《关于调整部分地区债务限额及再融资债券转贷规模的通知》（赣财债〔2019〕149号），核定我县2019年地方政府债务限额335166万元，其中：一般债务限额161789万元，专项债务限额173377万元。
2、债务余额情况 （含上级转贷债券）
截止2019年12月31日，我县系统内债务余额312479万元，其中：
上级转贷债券债务余额264577万元；
纳入地方政府债务管理系统内的存量债务余额为47902万元，其中：偿还责任类债务2369万元（均为一般债务），担保类债务36499万元，救助类债务9034万元。
（二）上级转贷债券相关情况
1、上级转贷债券收入情况
截止2018年12月31日，历年结余上级新增债券合计12117万元（其中：新增一般债券3178万元、专项债券7331万元、置换一般债券1608万元）。
2019年当年上级下达债券共计23399万元，其中：新增债券13005万元（其中：新增一般债券10005万元，专项债券3000万元），再融资一般债券10394万元（其中：再融资一般债券1270万元，再融资专项债券9124）。
2、上级债券支出情况
2019年当年债券支出共计34755万元（含历年结转政府债券），其中：
置换一般债券支出847万元，用于偿还系统内2014年发行、2019年到期的新增一般债券847万元。
新增债券支出23514万元（其中：新增一般债券13183万元，专项债券10331万元），支出项目主要是：双钟镇洋港安置区项目100万元、建设局重点城市建设项目4000万元、民政局大步山公墓扩建150万元、高新园区零星工程款570万元、高新园区长江最美岸线环境综合整治400万元、创建办创森工程300万元、创建办创卫工程500万元、河道局沿江小码头整合拆除200万元、土地交易中心土地收储补偿资金4003万元、高新园区环境整治提升2286万元、林业局长江岸线山体修复工程2000万元、住建局石钟山大道绿道延伸工程1026万元、水利局鄱阳湖区单退圩堤加固工程3000万元、住建局城区道路新改建及市政工程建设项目1979万元、土地交易中心新城交警大队东侧土地收储地块1700万元、土地交易中心流泗集镇土地收储地块1300万元。
再融资债券支出10394万元，全部用于偿还2019年度到期的新增和置换债券本金。
五、县财政决算报告与预算执行情况报告的变化情况说明
向本次常委会所作二0一九年财政决算报告，是以《江西省财政厅关于2019年省财政与设区市和省直管县财政年终结算有关事项的通知》文件为依据的，与2020年9月26日向县第十六届人大第五次会议所作的二0一九年财政预算执行情况报告相比，变化主要是：
增加了公共财政预算收支、政府性基金预算收支和社会保险基金预算收支平衡情况的说明，对省与我县年终结算中上级补助收入、债券转贷收入、上年结转、调入资金、上解支出、债券还本支出、调出基金、年终结余等内容进行了详细的汇报。其中：公共财政预算和政府性基金预算当年均实现收支平衡，累计所结余资金全部为应结转下年的支出。
主任、各位副主任、各位委员：
2019年我县财政工作在县委坚强领导下，在县人大有效的监督和指导下，在县政协的大力支持下，在全县上下的共同努力下，顺利完成了公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算的收支决算，做到了保工资、保运转、保基本民生和保障部分重点建设项目的支出。
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年,也是“十四五”规划谋篇布局之年。我县将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，深入贯彻习近平总书记视察江西重要讲话精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，按照省委省政府、市委市政府和县委的决策部署，围绕“跨入全省十强、争当四个标杆”奋斗目标，紧扣全面建成小康社会目标任务，统筹推进疫情防控、灾后重建和经济社会发展工作，在疫情防控常态化前提下，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，坚决打好三大攻坚战，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，努力在乡村振兴、生态文明建设、产业转型升级、重大项目建设、城乡一体发展、民生福祉提升等方面取得明显进展，进一步提高财政管理水平，奋力迈出高质量跨越式发展坚实步伐。
谢谢大家！
附：
附表一：湖口县二0一九年公共财政预算收支决算情况表
附表二：湖口县二0一九年政府性基金预算收支决算情况表
附表三：湖口县二0一九年社会保险基金预算收支决算情况表
