关于湖口县二0一九年上半年财政预算执行情况的报告
（二0一九年七月二十三日在县十六届人大常委会第十九次会议上）
县财政局长 吴小锋
主任、各位副主任、各位委员：
我受县人民政府的委托，向本次县人大常委会报告我县二0一九年上半年财政预算执行情况，请予审议，并请列席会议的人员提出意见。
上半年一般公共预算执行情况
一、上半年公共财政收入完成情况
上半年累计完成财政总收入285078万元，占人大通过收入预算480000万元的59%，同比增收20428万元，增长8%。税务部门完成255679万元，同比增收5094万元，增长2%；财政部门完成29399万元，同比增收15334万元，增长109%。税收收入占财政总收入89.7%。
完成地方收入134542万元，同比增收14393万元，增长12%。税务部门完成105143万元，同比减收941万元，下降1%；财政部门完成29399万元，同比增收15334万元，增长109%。
二、上半年公共财政支出完成情况
上半年全县共完成公共财政支出164375万元，占年初人大通过支出预算352836万元（已剔除转移性支出10354万元）的47%，同比增支20180万元，增长14%，其中，主要支出项目如下：
一般公共服务支出30386万元，同比增长13%，主要是工投公司支持高科技创新型新动能产业发展等专项增支；
国防支出23万元，同比下降89%，主要是人防专项等减支；
公共安全支出5771万元，同比下降35%，主要是禁毒建设、消防等县本级专项减支；
教育支出32353万元，同比下降5%；
科学技术支出1942万元，同比增长91%，主要是科技三项等县本级专项增支；
文化旅游体育与传媒支出1686万元，同比增长61%；主要是文化、旅游发展等上级及县本级专项增支，
社会保障和就业支出23248万元，同比增长40%，主要是机关事业养老、机关单位职业年金、绿色殡葬、困难群众救助等专项增支；
卫生健康支出16236万元，同比增长1%；
节能环保支出7082万元，同比增长107.5%，主要是长江最美岸线、环保建设等项目增支；
城乡社区支出24190万元，同比增长106%，主要是四城同创、城乡环境、垃圾治理、城区及园区基础设施建设等专项支出增支；
农林水支出10164万元，同比下降6%；
交通运输支出1314万元，同比增长1%；
资源勘探信息等支出1671万元，同比下降63%，主要是安全生产监督等相关支出科目调整减支；
商业服务业等支出497万元，同比下降89%，主要是商贸流动产业发展等专项减支；
自然资源海洋气象等支出746万元，同比下降41%，主要是气象局项目搬迁、矿管局办案业务费等减支；
住房保障支出478万元，同比下降58%，主要是保障房建设项目减支；
粮油物资储备支出237万元，同比下降42%，主要是粮食工程中央补贴资金等上级专项减支；
灾害防治及应急管理支出1044万元，为新增支出科目；
其他支出277万元，同比下降25%；主要是上级补助专项减支；
债务付息支出5030万元，同比增支5001万元，主要是污水处理、世亚行长江水灾及农业现代化等贷款项目、上级发行一般债券等付息增支。
三、上半年上级一般债券收支情况
1、截止2019年6月底，新增一般债券历年结余3178万元，2019年上半年支出2691.94万元，余486.06万元。支出具体项目为：洋港安置区100万，重点城市建设项目671.94万元，大步山公墓扩建150万，园区零星工程款570万，园区长江最美岸线环境综合整治400万，创森工程300万，创卫工程500万；
2、2019年上半年共收到上级转贷新增一般债券10005万元，2019年上半年支出3200万元，余6805万元。支出具体项目为：长江岸线山体修复2000万元，石钟山大道绿道延伸400万元，园区长江最美岸线金砂湾景观环境提升改造工程300万元，沿江绿廊（银砂湾段）工程500万元。
四、上半年公共财政预算执行的主要特点
今年以来，在经济下行压力、减税降费政策强化影响的大背景下，各部门坚持收入组织工作不放松，积极处理好组织收入和减税降费、收入增长和收入质量之间的关系，做到统筹兼顾，确保全县财政运行平稳。
1、全县财政运行平稳，顺利完成半年度财政收入目标
1-6月份，全县一般公共预算总收入和地方一般公共预算收入分别完成28.5亿元和13.5亿元，分别完成年初预算的59%和57%，顺利完成半年度财政收入目标，为完成全年财政收入打下了良好的基础。
2、税收收入增长放缓，减税降费政策影响明显
今年以来，各部门严格落实降低增值税税率、小微企业普惠性减税等政策，税收收入增速明显放缓。1-6月份，全县税收收入完成25.6亿元，同比增收0.5亿元，增长2%。从分税种看，增值税、企业所得税、个人所得税三大主体税收合计完成23.8亿元，增长1%，其中受增值税及个税减税政策影响，增值税和个人所得税分别下降26%、60%，减税政策对我县财政收入的影响明显。
3、工业税收增长较快，支柱企业贡献突出
1-6月份，根据税务部门统计，全县县直企业（不含乡镇）共实现税收21.6亿元，同比增收2.1亿元，增长11%。其中县直工业园区企业完成21亿元，同比增收2.3亿元，增长12%；我县支柱企业九江钢厂完成179526万元，同比增收13728万元，增长8%，对财政总收入贡献率达63%。金融、保险、驻县企业完成3550万元，同比减收1240万元，下降26%。建筑业、房地产业、重点工程项目企业完成2323万元，同比减收891万元，下降28%。
4、乡镇收入持续下降，后续税源增长乏力
今年以来，我县深化县乡财税体制改革，激发乡村发展活力，大力支持乡镇发展高质量总部经济，但优质税源培植难度大，乡镇特色产业税源体系尚未形成，乡镇收入持续减收。1-6月份，乡镇收入完成26275万元，同比减收15632万元，下降37%。从各乡镇完成情况来看，实现正增长乡镇仅有双钟镇和张青乡，其余乡镇均出现不同程度负增长。
5、财政支出较快增长，重点支出保障有力
今年以来，在实施减税降费政策同时，全县一般公共预算支出力度不减，在保工资、保运转、保基本民生的前提下，强化资金统筹，确保全县各项重点支出得到有力保障。1-6月份，全县公共财政预算支出完成164375万元，同比增支20180万元，增长14%，其中八项重点支出达141208万元，增长19%。
上半年政府性基金预算执行情况
一、上半年政府性基金收入完成情况
上半年政府性基金收入累计完成9849万元，同比增收9436万元。其中：国有土地收益基金收入6万元；国有土地使用权出让金收入9694万元，同比增收9688万元；污水处理费收入149万元。
二、上半年政府性基金支出完成情况
上半年政府性基金支出累计完成37953万元，同比增支15405万元，增长68%。其中：文化旅游体育与传媒支出14万元；社会保障和就业支出66万元；城乡社区支出33920万元，同比增支15621万元，增长85%；农林水支出1万元；彩票公益金安排的支出76万元；债务付息支出3876万元。
三、上半年上级专项债券收支情况
1、截止2019年6月底，历年结余新增专项债券7331.26万元，2019年上半年支出3328.06万元，余4003.2万元。支出均为住建局重点城市建设项目3328.06万元。余额4003.2万元为2017年度新增土地储备专项债券。
2、2019年上半年收到上级转贷新增专项债券3000万元，均为新增土地储备专项债券，目前暂未支出。
上半年社会保险基金预算执行情况
上半年全县社会保险基金预算收入完成47093万元，其中：保险费收入31526万元；利息收入139万元；财政补贴收入15141万元；转移收入286万元。
上半年全县社会保险基金预算支出完成41036万元，其中：社会保险待遇支出39163万元；转移支出305万元。
上半年收支结余5769万元，滚存结余144927万元。
主任、各位副主任、各位委员：
总体上看，虽然上半年预算执行情况良好，但今年财政运行面临着严峻的形势和很大的困难：一是受宏观经济环境和落实减税降费政策影响，财政总收入完成面临很大的压力。据税务部门测算，我县全年税收将减收5亿元（其中受减税降费影响减收2.77亿元），财力将减少2.2亿元。特别是钢厂受原材料及燃料涨价、减税降费、国际国内市场等影响，预计当年税收较年初预测减收14亿元左右；二是由于税收政策及税源结构的原因，县级收入同比增幅较小，与财政总收入增长的“剪刀差”越拉越大；三是各项刚性支出有增无减，如2018年基本工资调标和绩效工资、乡镇工作补贴、职业年金等个人支出增支1.21亿元；长江最美岸线打造、城乡环境整治、城市品位提升、环保治理、绿色殡葬改革、扫黑除恶等重点工作和民生项目提标等增支约1.39亿元；四是政府债务还本付息需求巨大（今年仅系统内上级债券到期还本付息预测需1.67亿元），造成财政收支矛盾十分突出；五是政府性基金预算收支倒挂情况依然存在等等。
下半年，我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，紧紧围绕跨入“全省十强县”、争当“四个标杆”奋斗目标，坚持稳中求进总基调，坚定信心、迎难而上，切实做好财政管理、改革发展和民生稳定各项保障工作，为促进湖口高质量发展作出积极贡献。
谢谢大家!
