按照县委统一部署，2023年4月4日至6月20日，县委第二巡察组对中共湖口县审计局党组进行了巡察。2023年11月9日，县委第二巡察组向湖口县审计局党组反馈了巡察意见。根据巡察工作有关规定，现将巡察整改进展情况报告如下。
一、加强领导，认真谋划，扎实开展整改工作
局党组以习近平总书记关于巡视巡察工作的重要讲话精神为指导，坚决贯彻落实省委、市委、县委巡视巡察工作部署，积极承担巡察整改主体责任，把做好巡察整改工作作为一项重大政治任务、政治责任，把抓问题整改作为树牢“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”的具体行动，成立了由党组书记任组长，班子成员任副组长，各股室负责人为成员的整改工作领导小组，并设立领导小组办公室，负责整改工作的落实。对巡察组反馈的问题，深入分析，充分听取县委巡察办和派驻纪检监察组的意见和建议，制定巡察反馈意见整改工作方案，精准推动整改工作。同时，于2024年1月17日召开专题民主生活会，深刻剖析根源，确保整改取得成效。
二、紧盯问题，落实责任，确保整改全面到位
根据整改方案和整改台账，针对巡察组反馈的具体问题实施“台账式管理”和“销号制落实”，建立责任清单，明确责任人和时间表，到人到岗到责，严格按照时间节点，全面落实整改措施，限时完成整改。分管领导和各股室严格按照要求，扎实有序推进整改，确保每一项整改措施都有台账依据，确保可检查、可量化的整改成果。
三、常抓不懈，巩固成效，持续深化整改成果
发现问题是起点，用好巡察成果推动审计全面进步是目标。局党组树立“整改工作永远在路上”的意识，坚持“实事求是、突出重点、举一反二、注重实效”的原则，建立健全了《湖口县审计局工作规则》《干部职工请假、年休假制度》《审计业务质量控制管理办法》《湖口县审计局公务出差审批及差旅费报销管理办法》等规章制度，做到以制度管权管事管人，从根源上堵塞滋生问题的漏洞，用整改成果推动我局审计工作再上新台阶。
目前，我局巡察整改工作取得了阶段性实实在在的成果。2023年度获得全市优秀审计项目1个，宣传信息报送和上稿篇数排名全市审计系统第一，县委曾书记代表湖口县在市委审计委员会第十一次会议上作先进典型发言。2023年审计发现问题数139个，查出问题资金1.657亿元，节约财政资金1.32亿元，有四名同志获得嘉奖，奖励金额每人1500元。有两名同志分别获得县委组织部、县妇联先进个人，发展了2名入党积极分子。下一步，我局将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照习近平总书记对审计机关自身建设提出的“以审计精神立身、以创新规范立业、以自身建设立信”的要求，根据县委、县政府和上级审计机关的安排部署，加快推进对公共资金、国有资产、国有资源、领导干部履行经济责任情况的审计监督全覆盖，加大审计监督力度。同时，积极建章立制，形成长效机制，持续深化整改成果。
附件：
县委第二巡察组对中共湖口县审计局党组巡察反馈意见整改任务清单落实情况
县委书记在书记专题会议点评事项：审计局作为政治机关思想政治建设未摆放第一位，多措并举调动干部工作积极性办法不多，工作凝聚力要进一步加强。
整改情况：一是扎实开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，严格落实第一议题制度。开展了7次专题学习，并交流讨论，突出了审计机关首先是政治机关属性。
二是严格落实“三会一课”制度，每一位领导坚持为全体审计干部上党课，请赣鄱先锋、审计专家及各行业各领域行家里手来局里为全体审计授课，不断加强审计人员思想政治建设。2023年共开展支委会12次、党员大会6次、党课6次，审计大讲堂12次，主题党日活动12次，廉政教育4次。
三是扎实开展“审帮促”党建品牌，进一步推动模范审计机关建设。办好了民生实事（民生项目）4件，落实了微心愿15件。
四是完善绩效考核方案，改变干多干少、干好干坏一个样，打破“吃大锅饭”平均主义的现象。2023年我局获得全市优秀审计项目1个，有两名公务员和两名事业干部获得了嘉奖。奖励金额每人1500元。（已整改完成）。
（一）贯彻党的理论和路线方针政策和习近平总书记关于审计工作要求不到位，工作责任没有落细。
1.学习氛围不浓，运用理论指导实践推动工作不到位。
一是对政治理论学习不够重视。
整改情况：扎实开展主题教育专题学习，坚持党组理论学习中心组学习制度和“三会一课”制度，开展了专题学习7次，并开展了交流讨论，不断提升全局的学习氛围。（已整改完成）。
二是学思用贯通不到位。
整改情况：坚持学思用贯通协调发展，紧紧围绕全县经济社会发展大局开展审计工作。聚焦主责主业，开展对流泗、凰村等乡镇大额资金审计，开展对小区改造、公益行岗位等民生项目的审计工作，审计发现问题的个数和质量不断增加，促进被审计单位规范管理。（已整改完成）。
2.聚焦审计主业不够，履行审计监督职责不到位。
一是制定和执行审计计划不够严。
整改情况：梳理年度审计计划，并征求相关部门的意见建议，召开了年度经责联系会，经县委审计委员会审定通过并严格执行审计计划。加大审计全覆盖的广度、深度，统筹协调推进经济责任审计、政策跟踪审计、自然资源审计、预算执行审计和其他专项审计，努力做到计划合理，应审尽审，2024年度安排了领导干部自然资源资产离任（任中）审计、县级财政预算执行及决算草案审计、乡镇财政收支审计、乡镇党政部门、县直、事业单位领导干部经济责任审计、乡村振兴领域微小工程项目建设情况专项审计调查等34个审计项目。（已整改完成）。
二是审计监督发现普遍性、深层次问题的能力还不强。
整改情况：严格履行审计监督职责。通过加大培训力度，开展审计大讲堂、以审代训等方式方法，全方位锻炼审计业务人员，2023年度安排了2名人员参加市级以审代训，1名干部参加省厅组织的计算机培训，不断提高全体人员能查、会说、能写等综合工作能力。严格按照项目审计实施方案，领导班子坚持“一线工作法”，加强审计现场管理，掌握工作节奏，把握工作重点，直面审计过程中遇到的新问题、新情况，及时总结经验，查找不足，把每一个项目审深审透，审出成果，力争审计发现问题更加有深度。将审计发现问题纳入到绩效考核清单，年度优秀项目实行加分奖励机制。（已整改完成）。
三是审计整改后半篇文章未做实。
整改情况：加大审计整改工作力度，明确专门股室负责审计整改工作，做到整改工作有专人抓，专人盯。积极推动人大监督、纪检监察等部门和审计监督融合贯通、同向发力，不断增强审计整改合力。适时开展审计整改回头看行动，将审计整改情况纳入到审计委员会会议程。2023年与县人大开展了联合督查检查及2022年度整改情况满意度测评，满意度达98%以上，下发了《关于2022年度审计查出问题整改督促函》30份。督促被审计单位按时保质完成审计整改。（已整改完成）。
3.意识形态安全意识淡薄，履行主体责任不到位。
一是责任扛得不牢。
整改情况：不断加强对意识形态工作极端重要性的认识。坚持每年不少于两次专题研究部署意识形态工作。将意识形态工作纳入绩效考核清单，实现一票否决制，我们牢牢扛起意识形态安全责任，全年在九江日报等主流媒体上发表了5篇党建工作宣传报道，在审计署、审计厅和市审计局网站上、湖口发布、政务网平台、江湖风云等平台上发表了80多篇审计工作动态，及时传递了审计“好声音”，扩大了湖口审计影响力。（已整改完成）。
二是工作抓的不实。
整改情况：坚持“一岗双责”，压实班子成员意识形态工作责任制。将意识形态纳入党组中心组理论学习内容，并上专题党课。加强宣传工作，通过省市县多种媒介，及时传递审计工作动态，加大对外宣传力度，严格宣传稿件审核制度，将宣传工作纳入绩效考核清单，全年宣传报道在全市审计系统投稿率和上稿率并列第一。（已整改完成）。
（二）落实管党治党政治责任不到位，作风建设有短板。
4.作风建设抓落实虚化，执行中央八项规定精神不到位。一是“四风”问题抓得不实。
整改情况：持续开展“违规吃喝、违规收礼、违规放贷、违规经商”等问题专项整治、开展党员干部公职人员公款私存谋取私利问题专项整治等行动。签订严禁酒驾醉驾、严禁打牌赌博责任状30多份，如有出现“四风”问题被通报查处的，年度考核实行“一票否决”制。（已整改完成）。
二是纪律规矩意识不强
整改情况：严格机关考勤制度和各项管理制度的落实落细。
坚持每会一廉制度，及时学习传达中央、省、市、县相关通报，开展警示教育。坚持班子成员轮流讲党课，邀请县纪委有关领导来上专题廉政党课。严格财务管理制度，更加科学精准编制预算，2023年每会一廉13次，及时传达学习上级纪检机关通报，做到警钟长鸣、守住底线。（已整改完成）。
（三）落实党建工作责任不到位。党组织政治功能未充分发挥。
5.班子表率作用和干部队伍建设存在不足。
一是领导班子示范引领作用未发挥。
整改情况：树牢政治规矩和政治意识，领导班子带头讲政治，守规矩，守纪律。做到坚持“三会一课”、组织生活会、民主生活会、三重一大等规章制度，时刻绷紧纪律之弦。班子成员坚持“一线工作法”，加强审计现场管理，掌握工作节奏，把握工作重点，直面审计过程中遇到的新问题、新情况，及时总结经验，查找不足，把每一个项目审深审透，审出成果，力争审计发现问题更加有深度。2023年度获得全市优秀审计项目1个，向县主要领导报送审计专报17篇，向纪委监委或其他主管部门移交问题线索8条，审计发现问题数139个，查出问题资金1.657亿元，节约财政资金1.32亿元。坚持政治谈话、谈心谈话等制度，2023年度局主要领导和每名负责领导、全体干部开展谈心谈话、分管领导和分管领域干部开展了谈心谈话，增强共识，凝聚了工作合力。（已整改完成）。
二是领导班子和干部队伍不够优化。
整改情况：优化领导班子和干部队伍建设。加大干部后备力量，配齐公务员队伍。发展了2名入党积极分子，通过招聘高技术人才1名和审计辅审人员5名，现有公务员9名、事业干部14人，辅审10人，中级职称6人，专业类型涵盖了财务、计算机、审计等不同专业类型人才，充实审计力量。（已整改完成）。
三是干部队伍活力不足。
整改情况：完善优化考核方案，激发干部队伍活力，树立鲜明的激励导向机制。按照政策，开展工会活动、志愿服务活动等，增强队伍活力和凝聚力，营造良好的干事创业氛围。针对干部队伍年轻化的特点，坚持召开干部座谈会,交流思想、凝聚共识、推动工作。（已整改完成）。
6.执行民主集中制存在不足。
一是存在执行“一把手”末位表态制度不严格问题。
整改情况：规范党组议事规则，贯彻落实《中国共产党党组工作条例》，完善《湖口县审计局党组会议议事规则》。严格执行会议议题事前审核程序，落实“一把手”末位表态制度。（已整改完成）。
二是存在落实“三重一大”决策制度不严格问题。
整改情况：严格落实“三重一大”决策制度，贯彻执行民主集中制。坚持邀请派驻纪检组组长参与局党组会议和“三重一大”会议，明确在以后工作中凡是涉及大额报销支付时必须附列“三重一大”会议记录，同时做好会议记录。（已整改完成）。
7.落实党建主体责任存在不足。
一是党建工作与业务工作结合还不紧密。
整改情况：严格落实党建工作责任制要求，打造“‘审帮促’争先工程”党建品牌。聚焦主责主业，坚持依法审计，聚焦中央、省、市、县重大决策部署，做好常态化“经济体检”。坚持县外交叉审计工作中成立临时党支部，强化党建引领作用。“党建+解决历史遗留问题”，梳理历史遗留项目问题表现形式11种，主要有决策程序不完整、未按规定履行审批程序、结算多报工程量、工程结算价超概算价、工程签证及设计变更未履行我县的相关规定、项目资料不全或隐蔽工程资料缺失等。目前已将136个历史遗留项目纳库管理，安排专人对接，分批分次逐步化解。（已整改完成）。
二是教育培养党员干部力度不够。
整改情况：加大培养党员力度，积极发展党员队伍，2023年已经发展了2名入党积极分子。开展审计大讲堂、“三会一课”教育培养党员干部，选树身边典型人物2人，发挥榜样的力量。（已整改完成）。
三是基层党组织建设还不规范。
整改情况：加强党组织建设，持续打造模范审计机关。严格落实“三会一课”制度，规范开展主题党日、党员大会、组织生活会等政治制度。工作中区分党员和非党员，不断增强党员意识。（已整改完成）。
8.敢于担当作为的斗争精神存在不足。
整改情况：加强专业知识学习增强自身本领，聘请各行各业专业人员以开展“审计大讲坛”的形式提升业务知识。开展审计案卷质量大评比，评分排名与年终绩效考核指标直接挂钩，激励广大干部职工加强自身学习。锤炼敢于担当作为的斗争精神。优化考核目标，向优秀审计项目倾斜，被评为优秀审计项目主审人员直接评为年度考核优秀。2023年度获得全市优秀审计项目1个，在审计署、审计厅、市审计局以及县政府网站、湖口发布、江湖风云等平台发布工作信息80多篇，宣传信息报送和上稿篇数排名全市审计系统第一，县委曾书记代表湖口县在市委审计委员会第十一次会议上作先进典型发言。2023年审计发现问题数139个，查出问题资金1.657亿元，节约财政资金1.32亿元，（已整改完成）。
（四）落实巡视巡察反馈问题整改不到位，长效管控机制还未建立。
9.未建立整改常态化长效化机制。
整改情况：坚持系统思维和长效机制，不断完善局各项管理制度，扎实开展巡察反馈问题的整改。严格执行中共湖口县委审计委员《关于加强审计整改工作的意见》（湖审委发〔2020〕1号）。严肃落实党对审计整改工作的领导机制、人大常委会对审计整改工作的监督机制、部门单位对审计整改工作的落实机制，以及审计机关与纪检监察、巡视巡察、组织人事等部门的贯通协作机制，全链条压实各级各环节审计整改责任，切实推动审计整改向纵深发展，堵塞被审计单位“屡审屡犯”的问题。严格民主生活会制度，扎实开展批评和自我批评，高质量开好年度民主生活会及巡察整改专题民主生活会，批评与相互批评环节要突出辣味，提出意见建议不少于2条，查找问题要深刻，整改问题要切实可行，富有成效。（已整改完成）。
