目    录

第一部分  湖口县民政局概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

    第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 湖口县民政局概况

一、部门主要职责

　(一)拟订全县民政事业发展规划和政策，落实上级民政工 作法律、法规和政策，草拟有关地方规范性文件，并组织实施和 监督检查。

(二)负责拟定全县性社会团体、社会服务机构等社会组织 管理办法，并按照管辖权限对社会组织进行执法监督；参与协调、 指导督促全县社会组织党建工作。

(三)牵头拟订全县社会救助规划、政策和标准，统筹城乡 社会救助体系建设；负责全县城乡居民最低生活保障、特困人员 救助供养、低保边缘家庭、支出型困难家庭、临时救助、生活无 着的流浪乞讨人员救助和精减退职老职工救助工作，负责低收入 家庭收入核定的管理工作。

(四)拟定全县行政区划、行政区划界限管理、地名管理的 政策、标准、办法；负责设置和管理地名标志；负责县内行政区 域的设立、命名、变更和人民政府驻地迁移的审核报批工作，组 织实施乡(镇)行政区域界限的勘定和管理工作，负责重要自然 地理实体命名、更名的审核和报批工作；负责我县与毗邻县行政 区域界线的勘定和管理工作。

(五)拟定全县婚姻管理、殡葬管理政策并组织实施，推进 婚俗改革和殡葬改革，指导婚姻、殡葬服务机构的管理工作。

(六)组织拟定并协调落实积极应对人口老龄化、促进老龄 产业发展的政策措施，指导老年人权益保障工作，拟定并组织实施老年人社会参与政策，承担县老龄工作委员会的具体工作。

(七)组织拟订并协调落实促进养老事业发展的政策措施， 拟订养老服务体系建设规划、政策、标准并组织实施，承担老年 人福利和特殊困难老年人救助等工作，指导特困供养机构建设。 负责农村敬老院的建设和管理。

(八)拟订儿童福利、儿童收养、未成年人、残疾人权益保 护政策，推进农村留守儿童关爱服务和困境儿童保护工作，指导 儿童福利机构、救助服务机构、未成年人保护机构的管理工作。

(九)组织拟订促进慈善事业发展政策，组织、指导社会捐 助工作。按职责负责福利彩票管理工作。

(十)完成县委、县政府交办的其他任务。　

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，即湖口县民政局（本级）。

湖口县民政局（本级）设立4个内设机构，分别是：办公室、社会救助股、养老服务股、社会事务股。

本部门年末编制内实有人员23人，其他人员2人。离退休人员25人，其中：单位发放离退休费的人员1人，养老保险基金发放养老金的人员24人。

第二部分  2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2024年度收入总计25679.63万元，其中年初结转和结余0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%；使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%；本年收入合计25679.63万元，比上年增加11832.16万元，增长85.45%，主要原因：新建四个区域性养老服务中心。

本年收入的具体构成：财政拨款收入25601.37万元，占99.7%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入78.26万元，占0.3%。  

二、支出决算情况说明

本部门2024年度支出总计25679.63万元，其中本年支出合计25679.63万元，比上年增加11832.16万元，增长85.45%，主要原因：新建四个区域性养老服务中心；结余分配0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%；年末结转和结余0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因：年底财政指标全部收回。

本年支出的具体构成：基本支出504.31万元，占1.96%；项目支出25175.33万元，占98.04%；经营支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款本年支出年初预算数8745.77万元，决算数25601.37万元，完成年初预算的292.73%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数0万元，决算数4.33万元，完成年初预算的100%。预决算差异主要原因：党建预算追加。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数8713.84万元，决算数13546.14万元，完成年初预算的155.46%。预决算差异主要原因：上级拨入专项资金及预算追加。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数0万元，决算数8.04万元，完成年初预算的100%。预决算差异主要原因：上级拨入专项资金及预算追加。

（四）资源勘探工业信息等支出（类）年初预算数0万元，决算数51万元，完成年初预算的100%。预决算差异主要原因：养老适老化改造预算追加。

（五）其他支出（类）年初预算数31.93万元，决算数11991.85万元，完成年初预算的37556.68%。预决算差异主要原因：上级下拨福彩公益金及专项债券。

（按财决01_1表支出功能类级科目分别说明）

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出486.81万元，其中：

（一）工资福利支出396.72万元，比上年减少63.53万元，下降13.8%，主要原因：人员变动。

（二）商品和服务支出41.14万元，比上年减少29.54万元，下降41.79%，主要原因：压减公用经费支出。

（三）对个人和家庭补助支出46.49万元，比上年减少6.92　万元，下降12.96%，主要原因：人员变动。

（四）资本性支出2.47万元，比上年减少0.53万元，下降17.67%，主要原因：控制办公设备支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数24.79万元，决算数24.64万元，完成全年预算的99.39%；决算数比上年增加17.8万元，增长260.23%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0万元，决算数0万元，完成全年预算的0%，主要原因：无。决算数比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因：0。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：0。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数22万元，决算数21.84万元，其中：

公务用车购置全年预算数18万元，决算数17.84万元，完成全年预算的99.11%，主要原因：购买车辆预算有剩余资金。决算数比上年增加17.84万元，增长100%,主要原因：上级要求配置殡葬专项用车。全年使用财政拨款购置公务用车1辆。

公务用车运行维护费全年预算数4万元，决算数4万元，完成全年预算的100%，主要原因：公务活动需要。决算数比上年增加0.07万元，增长1.78%，主要原因：公务活动增加。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量1辆。

（三）公务接待费全年预算数2.79万元，决算数2.79万元，完成全年预算的100%，主要原因：公务接待需要。决算数比上年减少0.12万元，下降4.12%,主要原因：缩减公务接待支出。全年国内公务接待28批，累计接待147人次，主要是：接待上级来访工作组。

其中：外事接待费决算数0万元，决算数比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因：未安排。全年外事接待0　　批，累计接待0人次，主要是：未安排。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出41.14万元，决算数比上年减少29.54万元，下降41.79%，主要原因：部分费用属于专项列支。

七、政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额173.44万元，其中：政府采购货物支出77.31万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出96.13万元。授予中小企业合同金额173.44万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额173.44万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的44.58%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的55.42%。

八、国有资产占用情况说明

截止2024年12月31日，本部门共有车辆2辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车　　1辆，其他用车主要是用于日常开展工作需要。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2024年度部门预算范围的二级项目80个全面开展绩效自评，共涉及资金25155.33万元，占项目支出总额的99.92%。其中，70个项目评价结果为“优”， 3个项目评价结果为“良”，7个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。      

组织对2个项目开展了部门评价，分别为：“最低生活保障”、“临时救助”。涉及一般公共预算支出6477.11万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，。

组织开展部门整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出    13636.78万元，政府性基金预算支出12042.85万元，评价结果为“优”。从评价情况看，2024年民政部门致力于有效运用财政资金，精准落实各项民政政策。在社会救助方面做到应保尽保，提升救助及时性与精准度；优化养老服务供给，改善养老服务质量；推动基层社会治理创新，增强社区自治能力；规范社会组织管理，激发社会组织活力；提升专项社会事务管理水平，为群众提供优质便捷服务，全面达成民政事业高质量发展目标，切实增强群众的幸福感与获得感。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

（1）总体目标：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决兜住兜牢兜好民生底线，加快养老事业和养老产业协同发展，加强社会组织管理和社会服务改革，推进慈善事业发展，不断提升社会救助、社会福利、社会事务、社会治理工作水平。

（2）工作任务

（一）坚定正确方向，奋力提升民政服务效能。一是突出政治建设，筑牢忠诚底色。牢牢把握正确的政治方向，持续深入学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记考察江西重要讲话、关于民政工作的重要指示精神，引导全局党员干部不断树牢“四个意识””、坚定“四个自信”，坚决捍卫“两个确立”、做到“两个维护”，坚持把党的领导贯穿于民政工作各领域、全过程。二是强化组织建设，夯实基层基础。扎实开展党纪学习教育，严格落实党组“第一议题”“三重一大”制度和支部“三会一课”制度，全面深化党建引领，强化意识形态管理，大力推进党建“三化”建设、“书记领航”行动和“双报到、双报告”工作，不断擦亮“党建+社会救助”“党建+农村养老服务”“党建+城乡社区治理”等特色品牌。三是加强廉政建设，坚持挺纪在前。严格落实中央八项规定及其实施细则精神，深入开展全县民政领域集中整治工作，项目化推进整治弱势群体补贴发放中的不正之风和腐败问题，持续推动全面从严治党向纵深发展。

（二）践行为民宗旨，全力加强基本民生保障。一是兜好兜牢基本民生底线。每月10日之前按时准确发放低保、特困资金，用好临时救助资金，把牢民生底线。二是深化社会救助综合改革。全面深化低保审批权委托下放，深入推进居民家庭经济状况核对工作，推动提升基层业务经办能力，社会救助保障全面扩围增效；进一步健全防返贫监测预警机制，巩固拓展脱贫攻坚兜底保障成果与乡村振兴有效衔接更加紧密。三是加强特殊群体救助保障。大力推进精康融合行动，落实县级集中治疗康养政策；持续优化困难重度失能残疾人照护和托养服务，定期组织街面巡查帮扶，做到及时发现、及时救助，切实保障和维护流浪乞讨人员等服务对象合法权益。

（三）聚焦协同创新，合力服务基层社会治理。一是不断加强社会治理服务。认真做好城乡社区治理职能划转工作，推动“一老一小”“一困一残”等民政服务资源向村（社区）一线下沉，更好满足特殊群体办事需求，全力为基层减负，努力让群众办事暖心爽心。二是全面深化社会组织管理。加强党组织建设；扎实开展“双随机、一公开”联合执法检查，严厉打击非法社会组织，清理“僵尸型”社会组织，持续整治行业协会涉企收费问题；积极引导社会组织开展育儿扶老活动，广泛参与基层社会治理实践。三是加快发展社会福利事业。深入贯彻落实积极应对人口老龄化国家战略，扎实举办“敬老月”系列活动，尊老敬老爱老助老的社会氛围进一步浓厚；全力做好慈善公益筹款募捐活动，善款广泛用于助困、助医、助学等慈善事业，并在“慈善中国”进行信息公开；积极做好福利彩票公益金布点建设工作。

（四）深化改革攻坚，着力做优基本社会服务。一是持续健全“一老一小”服务体系。加快推动乡镇敬老院资源优化配置和“一老一小幸福院”建设“两项改革”，按期建成城区“幸福食堂”配餐中心，完成“一老一小幸福院”试点任务；为孤儿和事实无人抚养儿童、困境儿童及残疾事实无人抚养儿童及时发放生活补助、助学金、救助资金和照料护理补贴，持续做好“梦想改造+”项目，保障儿童权益。二是深入推进婚丧领域移风易俗潜移默化。全面深化农村婚嫁彩礼专项治理，大力倡导低彩礼、零彩礼理念，深入开展整治殡葬领域腐败乱象专项行动，切实让公益事业回归公益本质。三是持续推进区划地名管理工作稳妥高效。高质量完成国家地名信息库行政区域类数据专项复核工作，有序推进流芳乡撤乡设镇申报后续工作，扎实开展湖彭线县级行政区域界线联合检查和乡级界线联合检查，对全县道路牌进行日常维护，积极推进平安边界创建。

（三）当年部门年度整体支出绩效目标。

（1）总体目标

2024年民政部门致力于有效运用财政资金，精准落实各项民政政策。在社会救助方面做到应保尽保，提升救助及时性与精准度；优化养老服务供给，改善养老服务质量；推动基层社会治理创新，增强社区自治能力；规范社会组织管理，激发社会组织活力；提升专项社会事务管理水平，为群众提供优质便捷服务，全面达成民政事业高质量发展目标，切实增强群众的幸福感与获得感。

（2）具体绩效指标

1.产出指标

①数量指标

一是社会救助业务培训≥4次，提升社会救助业务人员业务水平。

二是全面完成区域性中心敬老院新建项目4个，增加养老服务供给。

三是社区宣传活动≥4次，加强基层党组织建设。

②质量指标

一是“数字民政”平台线上受理家庭经济状况核对人脸识别授权比例达到95%以上，确保救助对象准确无误。

二是养老服务设施建设完成率达95%，保障养老服务设施及时建成。

三是社会组织党组织覆盖率100%，加强基层党组织建设工作。

③时效指标

一是困难群众资金在每月10日之前发放到位。

二是养老服务设施建设项目按时完工率达到95%，确保项目进度。

三是社会组织登记审批在规定时限内完成率达100%，提升服务效能。

④成本指标

一是最低生活保障资金≥6200万元

二是城乡特困救助资金≥2100万元

三是残疾人两项补贴资金≥680万元

2.效益指标

①经济效益指标

一是通过社会救助保障困难群众基本生活，减轻家庭经济负担，间接拉动消费，促进县域经济发展。

二是引导社会组织参与产业帮扶等项目，带动相关产业发展，创造经济效益。

②社会效益指标

一是困难群众生活满意度达到98% 以上，提升社会救助成效。

二是社区治理水平显著提升，居民对社区服务满意度达到95%以上。

三是养老服务供给增加，满足老年人养老需求，提升社会养老服务水平。

③生态效益指标

无

④可持续影响指标

一是建立健全社会救助长效机制，保障困难群众长期基本生活。

二是持续推动养老服务体系建设，为老龄化社会提供可持续的养老保障。

三是加强社会组织培育发展，促进社会组织持续健康发展，提升社会治理能力。

3.满意度指标

服务对象满意度达到95%以上，通过问卷调查、电话回访等方式收集民政服务对象对各项民政服务的满意度评价，不断改进服务质量。

（四）部门预算绩效管理开展情况。

（1）组织保障与制度建设

成立专门管理小组：民政部门高度重视预算绩效管理，组建了以分管领导沈小鹏同志为组长，办公室（财务室）牵头，各业务科室负责人为成员的预算绩效管理工作小组。该小组负责统筹协调部门内部预算绩效管理工作，明确各科室在预算编制、执行、监控及评价等环节的职责分工，形成了分工明确、协同配合的工作格局。

（2）预算绩效目标管理

科学设定目标：在预算编制阶段，各业务科室根据年度工作重点和项目实施计划，按照相关性、重要性、可行性等原则，详细编制项目绩效目标及指标体系。财务科室对各科室报送的绩效目标进行汇总审核，确保绩效目标与部门整体战略目标一致，且清晰、可衡量、可实现。例如，在社会救助项目中，明确设定新增低保对象审核认定数量、救助资金发放准确率等具体绩效指标。

严格目标审核：建立了绩效目标多部门联合审核机制，由办公室（财务室）、社会救助和养老服务股、社会事务股（基层政权和区划地名股）、殡葬管理股（行政许可股)共同参与绩效目标审核。对绩效目标不明确、不合理或不符合政策要求的项目，退回相关科室重新修改完善，确保绩效目标的质量，提高预算编制的科学性和精准性。

（3）预算执行与监控

建立监控机制：利用信息化手段，对预算执行情况和绩效目标实现程度进行动态监控。财务室每月对各项目的预算执行进度进行统计分析，及时掌握资金使用情况。同时，各业务科室定期对项目实施进展及绩效目标完成情况进行自查，重点关注项目实施过程中的产出数量、质量、时效等指标。

强化监控结果应用：对于预算执行进度缓慢或绩效目标偏离较大的项目，及时发出预警通知，要求相关科室分析原因并提出整改措施。通过加强监控结果应用，有效保障了预算执行与绩效目标的一致性，确保项目按计划推进，提高资金使用效益。

（4）预算绩效评价

开展项目自评：项目实施完成后，各业务科室按照绩效评价指标体系，对所负责的项目进行自我评价。评价内容包括项目决策、项目管理、项目产出及项目效益等方面。通过项目自评，全面总结项目实施经验，查找存在的问题，为后续项目改进提供参考。

（5）绩效结果应用

反馈整改机制：及时将绩效评价结果反馈给各业务科室，要求其针对评价中发现的问题制定整改方案，并跟踪整改落实情况。同时，将整改情况纳入科室年度考核内容，确保问题得到有效解决，不断提升民政部门整体管理水平和服务质量。

（五）当年部门预算及执行情况。

民政部门2024年年度总预算26096.78万元，执行数25679.65万元，执行率达98.4%。

二、部门整体支出绩效实现情况

（一）履职完成情况。

（1）数量指标

一是社会救助业务培训=4次，提升社会救助业务人员业务水平。

二是全面完成区域性中心敬老院新建项目4个，增加养老服务供给。

三是社区宣传活动=4次，加强基层党组织建设。

（2）质量指标

一是“数字民政”平台线上受理家庭经济状况核对人脸识别授权比例达到95%以上，确保救助对象准确无误。

二是养老服务设施建设完成率达95%，保障养老服务设施及时建成。

三是社会组织党组织覆盖率100%，加强基层党组织建设工作。

（3）时效指标

一是困难群众资金在每月10日之前发放到位。

二是养老服务设施建设项目按时完工率达到95%，确保项目进度。

三是社会组织登记审批在规定时限内完成率达100%，提升服务效能。

（二）履职效果情况：

1.社会救助。全面贯彻《江西省居民家庭经济状况核对操作规程》（赣民发〔2021〕9号）《江西省最低生活保障操作规程》（赣民发〔2020〕7号文件精神，坚持把信息比对核对作为城乡低保、特困精准识别认定的第一道准入“门槛”，充分依托“数字民政”大数据平台，严格落实“逢救必核，在保复核”，以信息化助推社会救助精准化。截止12月份，我县累计运用核对平台接受授权状况核对43816人次，人脸识别授权比例达到97.60%。

2.养老服务。一是推动居家和社区养老服务中心增点扩面，全面完成本年度10个居家社区养老服务设施新建任务；二是出台《2024年度湖口县居家和社区养老服务中心绩效考评办法》（湖民发〔2024〕36号）、《湖口县2024年度家庭养老床位建设运营实施方案》（湖民发〔2024〕39号）和《关于进一步规范特殊困难老年人家庭居家适老化改造项目管理的通知》（湖民发〔2024〕43号）等制度文件，不断提升居家社区养老服务质量，着重解决老年人助餐等运营经费，用餐安排、收费情况全部公示上墙，切实维护老年人合法权益；三是深入推进养老院标准化建设，坚持高标准、严要求，积极申报突出护理功能的县级集中照料护理院（县社会福利院）改建项目和大垅乡敬老院厨房附属工程新建项目，共争取中央专项债券资金1.27亿元有序推进流泗、城山、流芳和武山等4个养老服务中心搬迁重建、原址新建项目，突出适老需求、强化照护服务、提升综合功能，建成后共计新增养老床位278张，其中70％以上为护理型床位。

3.社会事务。通过推动基层党建“书记领航”行动，制定《关于深化完善社会组织基层党组织‘六有’建设 推动党建引领业务工作发展实施方案》，投入帮扶资金5.77万，完善了21个有场地的党组织党建阵地不健全问题，引导19个缺乏场地的基层党组织入驻县级社会组织培育发展中心党组织驻地进行培育，并进行区域分布，制定统一的入驻管理与服务细则，实现党建阵地共享、设施共用、活动联频、活力共振，有效破解社会组织党组织建设难、活动开展难、作用发挥难等问题

（三）社会满意度及可持续性影响

民政工作社会总体满意度达到93.33%。其中，对民政部门提供的基本民生保障服务满意度为95%，体现了在低保救助、特困供养等工作中，精准识别、及时救助，切实保障了困难群众基本生活，得到群众高度认可；在养老服务方面，满意度为95%，社区养老服务设施逐渐完善，逐步提升服务内容的丰富度和个性化；儿童福利工作满意度为90%，家长对儿童关爱保护政策知晓度较高，儿童福利保障全面覆盖。通过对困难群众、困难儿童、老年人、残疾人、流浪乞讨人员和社会公益等项目的实施，促进了社会和谐稳定，进一步推进全县民政事业的发展。

三、部门整体支出绩效中存在问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

（1）预算编制与执行

1.预算编制精细化程度不足：县级民政部门涉及众多民生项目，如低保救助、养老服务设施建设等。在编制预算时，部分项目仅依据上一年度支出情况简单估算，未充分考虑当年政策调整、人口变动、物价波动等因素。例如，在低保资金预算编制中，对新增低保户数量及救助标准调整预估不准，导致资金缺口或闲置。

2.预算执行进度不均衡：一些民政项目前期准备工作繁琐，如项目审批、招投标流程缓慢，导致项目启动延迟，资金支出集中在下半年甚至第四季度。以养老服务中心建设项目为例，上半年项目进度缓慢，资金支出进度可能达不到，到下半年集中支出，影响项目实施效果与资金使用效益。

（2）绩效目标设定与考核

绩效目标设定不科学：预算绩效目标不够明确，绩效指标体系设置不够合理，未能完全体现项目功能。如城乡低保生活保障项目绩效表中全年组织低保经办人员培训次数、低保经办人按照岗位要求进行招聘不属于社会成本指标；确保资金专款专用、困难群众资金使用率不属于经济指标；困难群众满意度属于满意度指标，不是社会效益指标。

绩效评价结果应用不充分：虽然开展了绩效评价工作，但评价结果未与预算安排、资金分配紧密结合。对于绩效评价中发现的问题，整改落实不到位，没有形成有效的激励约束机制，影响部门整体支出绩效的提升。

（二）改进的方向和具体措施

（1）优化预算编制与执行管理

1.提高预算编制精细化水平：建立多部门联动机制，民政部门与统计、财政等部门加强沟通，获取准确的人口、经济等数据，科学预测项目资金需求。对于重大项目，开展事前绩效评估，详细论证项目的必要性、可行性和效益性。在低保资金预算编制中，结合当地人口增长、贫困发生率变化等因素，精准测算资金需求。

2.加强预算执行监控：建立预算执行动态监控机制，每月对项目资金支出进度进行跟踪分析，对执行进度缓慢的项目，及时查找原因并采取针对性措施加快推进。如对于养老服务中心建设项目，加强前期项目审批协调，倒排工期，确保项目按计划实施，资金按进度支出。

3.完善监督机制：加强民政部门内部监督力量，设立专门的监督岗位，对资金使用的各个环节进行日常监督。同时，强化外部监督，主动接受人大、政协、社会公众的监督，定期公开民政资金使用情况。在社会救助资金发放中，引入第三方监督机构，对申请人资格审核、资金发放流程进行全面监督。

（2）完善绩效目标设定与考核体系

1.科学设定绩效目标：根据民政部门职能和项目特点，制定详细、可量化、可考核的绩效目标。在设置项目绩效指标时明确目标内容、合理设置，体现项目功能。

2.强化绩效评价结果应用：建立绩效评价结果与预算安排、资金分配挂钩机制，对绩效评价结果优秀的项目，在资金安排上给予倾斜；对绩效评价结果差的项目，减少或暂停资金安排，并督促整改。同时，将绩效评价结果纳入部门内部考核体系，对相关责任人进行考核奖惩，提高部门整体绩效意识。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

绩效自评结果：预算执行进度达到98.4%，评分为9分；各项绩效目标已完成，评分为90分；部门整体支出绩效自评总得分99分。

信息公开和公告公示制度建设和执行情况：年度预决算及时在县政府网站设立专栏公示。中央、省、市、县资金分配结果和使用情况一律公开。

湖口县民政局“最低生活保障”“临时救助”2个项目支出绩效自评结果如下：

上述为公开的2个项目绩效自评表，所有项目的绩效自评表，详见第五部分附件。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。（部门评价报告作为附件反映在第五部分。按照绩效信息公开要求，部门评价报告应予以公开，涉密、敏感信息除外。原则上，部门评价项目数量在3个以内的，至少公开1个部门评价报告；部门评价项目数量大于3个的，至少公开2个部门评价报告。报告框架可参考《江西省省级项目支出和部门整体支出绩效评价管理暂行办法》（赣财绩〔2022〕9号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》）

第四部分  名词解释

（名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化）

一、收入科目

1.财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取 得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政 专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

5.年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

6.年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

二、支出科目

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“ 工资福利支出 ”和"对个人和家庭的补助 ”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“ 工资福利支出 ”和"对个人和家庭的补助 ”外的其他支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事发展目标所发生的支出。

3.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之开展非独立核算经营活动发生的支出。

4.工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

5、商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购 买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

 6.对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):映于对个人和家庭的补助支出。

7.其他资本性支出(支出经济分类科目类级):反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件