2023年4月12日至5月25日，湖口县审计局派出审计组，对我局2022年度预算执行情况进行了审计，审计了县交通运输局本级，延伸审计所属湖口县交通运输综合行政执法大队、湖口县交通运输服务中心、湖口县交通劳动服务中心，并对重要事项进行了必要的延伸和追溯。印发了《审计报告》（湖审财报〔2023〕5号，以下简称《报告》），《报告》对审计中发现的具体问题提出了明确的整改工作要求。我局党组针对《报告》指出的问题高度重视，认真研究部署，积极主动认领问题，立行立改，现就落实整改情况报告如下：
一、整改问题及进展情况
（一）预算编制情况
具体问题：收入预算内容不完整，未将上级专项及转移支付列入预算。
整改进展情况：一是2023年11月30日组织局党组班子成员及科级干部学习《财政部关于进一步完善制度规定切实加强财政资金管理的通知》（财办〔2011〕19号），就预算管理、收支管理、票据管理、财务审核、报销管理等制度及流程进行详细的解读，对日常开支中差旅费、公务接待费、公务卡结算等相关财务规定逐一讲解，进一步加强财政资金管理，提高资金使用效益，确保资金安全。二是制定了《湖口县交通运输局预算编制、执行内部管理制度》，强化预算约束，加强对预算的管理和监督，完整准确全面的将上级专项及转移支付资金列入年初预算，建立健全全面规范、公开透明的预算制度将预算编报的准确性、及时性、规范性等作为预算安排的参考因素，严禁无预算、超预算安排支出。三是成立了交通运输局机关内部控制建设领导小组，进一步提高机关内部经济管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，对经济活动的风险进行防范和管控，实现控制目标。
（二）预算收、支、管理情况
具体问题1：超预算安排支出。
整改进展情况：一是2023年11月30日组织学习《中华人民共和国预算法》，结合县交通运输局的实际情况，对预算编制、执行、调整、决算等环节进行了重点讲解，明确了各环节的法定要求和注意事项，认真执行《中华人民共和国预算法》及其《实施条例》等法律法规，严格落实预算管理各项要求，严肃财经纪律。二是建立健全全局财务收支管理制度，进一步完善《湖口县交通运输局财务管理制度》，强化内部控制，提高资金使用效益。从财务审批、会计核算、内部审计、财务报表等环节严格落实该制度，并采取相应的措施加强风险防控，确保财务活动的合法性和合规性，不断提高财务管理的水平。
具体问题2：工会会费支出超范围。
整改进展情况：统一组织学习《关于印发<江西省基层工会经费收支管理实施办法（试行）的通知>》（赣工发〔2018〕1号），强化财务人员财经法纪意识，严格执行工会管理相关制度规定，严肃财经纪律，保障工会经费收支安全、合规、有效使用。二是职工本人已将手术慰问金上缴局财务，今后将严格规范工会慰问范围，规范工会报销程序。
具体问题3：拖欠工程款。
整改进展情况：一是加强对交通运输部《公路建设市场管理办法》（2015年修正）的学习，认真学习各项规定，举一反三，坚决杜绝拖欠工程款现象再次发生。二是及时与供电部门联系，完善杆线电力迁改项目竣工资料，选取第三方审计服务机构，对项目结算进行审计，审计结果向单位负责人报告，及时拨付所欠款项。
具体问题4：擅自改变用途，项目监管不到位。
整改进展情况：一是组织学习《农村公路建设管理办法》（交通运输部令2018年第4号），进一步加强对项目资金使用的监管。二是加强对项目资金使用监管，督促西门渡口渡运有限公司对拨付的专项资金要做到专款专用。
具体问题5：检测报告内容错误。
整改进展情况：一是开展专题培训，组织学习《农村公路建设质量管理办法》（交安监发〔2018〕152号），加强质量检测意见报告的监督管理，对影响重大、涉及较高专业技术或法律关系复杂的报告，必要时可组织外部专家、专业服务机构进行专项的论证、调查分析，提出咨询意见。二是强化检测报告管理，不定期开展检测报告自查工作，着重对检测报告的检测数据及报告的真实、准确和完整性开展自查。三是立即修正错误的质量检测意见报告，并撤回、销毁错误质量检测意见报告。
（三）中央八项规定精神等政策执行情况
具体问题：未严格履行公务接待审批程序。
整改进展情况：一是开展公务接待自查整改。组织业务科室学习《党政机关国内公务接待管理规定》等相关文件精神，对往年存在的问题进行深入分析整改。严格遵守公务接待各项规定，严格接待经费管理，控制接待费用总额。切实增强贯彻执行文件要求的自觉性和坚定性，在日常工作中加大宣传力度，营造厉行节约、反对浪费的良好氛围。二是规范公务接待报销。从严审批流程，明确公务接待报销责任人，确保做到接待必有公函，接待过程严格执行接待标准，接待完结单据俱全及时报账，对不符合规定的公务接待不予报销费用，全面落实党风廉政建设政治责任，推动中央八项规定精神落到实处。
湖口县交通运输局
2023年12月18日
