为全面贯彻落实中央、省、市、县关于全面实施预算绩效管理的决策部署和《湖口县加快全面实施预算绩效管理 推动预算绩效管理高质量发展工作方案》（湖府办字﹝2022﹞76号）文件精神，根据《关于开展2023年财政重点绩效评价工作的通知》(湖财绩﹝2023﹞2号）文件要求，县财政局对湖口县付垅乡人民政府2022年部门整体支出进行了绩效评价。现将付垅乡人民政府2022年部门整体支出绩效评价整改反馈情况报告如下：
（一）绩效评价发现的主要问题
1.预决算报表编制不够准确,预、决算数据相差较大。经查阅付垅乡人民政府2022年部门预算表和预算公开说明，付垅乡人民政府划分了基本支出和项目支出，按照一般公共服务支出、城乡社区支、其他支出出进行了功能分类，但支出预算编制不够准确，预、决算数据相差较大，如：基本支出中的人员经费预算数452.89万元，决算数为1190.56，相差737.67万元；公用经费预算数11.97万元，决算数为2000.51万元，相差1988.54万元；项目支出预算数为360万元，决算数为4906.85万元，相差4546.85万元，差异金额过大。（年初部分资金无法正确预估，日后将做好预、决算数据预估，尽量减少数据相差大的情况）
2.项目绩效目标设置不清晰、不明确。经查阅，付垅乡人民政府按照绩效管理要求，年初预算项目和部门整体支出编制了绩效目标申报表，但部分指标设置不科学、不够清晰、难以衡量、难以反映部门工作实施全貌，效益指标未通过清晰可衡量的指标值予以体现，如时效指标三级指标设置为“2022年度”，对应指标值为“全年”、生态效益指标三级指标设置为“提高群众生活质量”，对应指标值为“95%”，指标值设置不清晰、明确，不便于项目后续考核，部分指标未设置。（日后工作中加强业务学习，清晰明确设立指标值，尽量做到每个指标全面覆盖）
（二）针对上述问题，日后将从以下方面着手
1.强化预决算编制的重视程度，提高预决算报表编制的科学性和准确性。
一是科学合理编制预算，严格执行预算。针对绩效评价中发现的支出超预算、未按计划实现年度指标等问题，分析找准原因，制定切合实际的改进措施，加强业务学习，并结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编织每年预算草案，避免预算支出与实际执行出现较大偏差的情况；二是结合部门实际情况，规范编制预决算报表，全面、准确的反映单位的财务状况，应对编制完的预决算报告初稿进行复核，保证预决算报告数据的准确性、完整性、一致性。
在日后的工作中付垅乡人民政府将加强部门绩效目标管理，提升绩效管理水平，根据部门职能、工作计划、项目预算安排等，全面梳理部门各项工作，并逐一细化分解为具体的绩效指标，形成部门整体支出、项目支出绩效指标体系，确保部门整体支出、项目支出绩效目标能够全面、科学地反映工作实施全貌。细化编制绩效目标，加强绩效指标与职能、工作计划、项目支出安排的对应性。年中追加的项目及时按照预算绩效管理工作的要求，补充编制绩效目标。尽量做好上级与下级部门的沟通对接，上级对已列入实施计划的项目应做到资金先行到位，下级依据项目推进情况拨付资金，这样才能真正完整的做好整体支出的绩效评价。
