关于湖口县二0二三年财政决算情况的报告

（2024年9月26日   湖口县第十七届人大常委会第二十三次会议）

县财政局局长  谢胜彬

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府的委托，向县人大常委会报告2023年财政决算情况，请予以审议。

一、二0二三年公共财政预算收支决算情况

根据《九江市财政局关于2023年市财政与县（市、区）财政年终结算有关事项的通知》（九财预指〔2024〕9号）文件，现将我县2023年公共财政决算情况报告如下：

（一）财政总收入和一般公共预算收入决算情况

2023年全县财政总收入完成545876万元，完成年初上报县人民代表大会预算收入计划552200万元的99%，完成调整预算收入计划550000万元的99%，同比增长4%。税收收入完成441240万元，同比下降5.2%，税收收入占财政总收入81%。

一般公共预算收入完成数274609万元，完成年初预算225630万元的122%，完成调整预算收入计划275000万元的100%，同比增收56533万元，同比增长26%。主要收入项目完成情况是：

税收收入完成169975万元，完成预算98%，同比增长6%，其中: 增值税91260万元，完成预算111%，同比增长21%；企业所得税30791万元，完成预算66%，同比下降28%；个人所得税4151万元，完成预算87%，同比下降6%；资源税1317万元，完成预算109%，同比增长19%；城市维护建设税10171万元，完成预算76%，同比下降18%；房产税7952万元，完成预算126%，同比增长36%；印花税7742万元，完成预算109%，同比增长18%；城镇土地使用税2693万元，完成预算71%，同比下降23%；土地增值税1171万元，完成预算71%，同比下降23%；车船使用税1384万元，完成预算122%，同比增长33%；耕地占用税5304万元，同比净增长；契税5587万元，完成预算110%，同比增长19%；环保税452万元，完成预算65%，同比下降30%。

非税收入完成104634万元，完成预算201%，同比增长81%，其中：专项收入7688万元，完成预算85%，同比下降16%；行政性收费收入1948万元，完成预算65%，同比下降33%；罚没收入5253万元，完成预算175%，同比下降64%；

国有资本经营收入6350万元，完成预算635%，同比增长3%；

国有资源有偿使用收入64854万元，完成预算231%，同比增长350%；政府住房基金收入18511万元，完成预算231%，同比增长113%；其他收入30万元，完成预算30%，同比下降99%。

（二）一般公共预算支出决算情况

2023年全县一般公共财政预算支出完成482295万元，完成年初预算267530万元的180%，完成调整预算支出计划476148万元的101%，同比增支91276万元，同比增长23%。主要支出项目执行情况是：

一般公共服务支出72922万元，同比增长75%，主要是本级专项等增支；国防支出1249万元，同比增长579%，主要是人防专项工作经费等增支；公共安全支出16030万元，同比增长55%，主要是上级专项增支；教育支出81359万元，同比增长3%；科学技术支出7180万元，同比增长4%；文化体育与传媒支出6608万元，同比增长40%，主要是上级专项等增支；社会保障和就业支出65528万元，同比增长82%，主要是上级专项以及本级配套等增支；卫生健康支出28076万元，同比增长22%，主要是本级配套增支；节能环保支出8254万元，同比下降21%，主要是上级专项等减支；城乡社区事务支出54230万元，同比下降2%；农林水支出64324万元，同比增长6%；交通运输支出10555万元，同比下降7%；资源勘探电力信息等事务支出39487万元，同比增长26%，主要是支持企业发展等增支；商业服务业等事务支出3119万元，同比增长51%，主要是上级专项等增支；自然资源海洋气象等支出2449万元，同比下降14%，主要是重点生态保护修复治理等减支；住房保障支出5958万元，同比增长56%，主要是保障性住房以及上级专项等增支；粮油物资储备事务支出2234万元，同比增长84%，主要是粮食储备等相关经费增支；灾害防治及应急管理支出4069万元，同比增长12%，主要是上级自然灾害救灾资金等专项增支；其他支出1549万元，同比净增长，主要是本级配套等增支；债务付息支出7090万元，同比增长2%；债务发行费用支出25万元，同比下降40%，主要是地方政府债券发行费、登记服务费等减支。

（三）公共财政预算收支平衡情况

根据《九江市财政局关于2023年市财政与县（市、区）财政年终结算有关事项的通知》（九财预指〔2024〕9号）批复，2023年湖口县收入总计532987万元，其中：一般公共预算收入274609万元；上级补助收入187503万元（其中：税收返还收入26594万元，专项转移支付收入45285万元，一般性转移支付115624万元）；地方政府一般债券转贷收入28172万元；待偿债置换一般债券上年结余762万元；上年结余收入8685万元；调入预算稳定调节基金31037万元；调入资金2219万元。

支出总计525111万元，其中：一般公共预算支出482295万元；上解支出16402万元；债券还本支出10060万元；待偿债置换一般债券结余762万元；安排预算稳定调节基金15592万元。

年终结余7876万元(主要是上级专项及一般新增债券资金有一部分资金需要在年底和次年结算时才能下达或项目工程需按进度拨付,地方财政未能于2023年支出的，结转至下年支出)。

（公共预算收支决算情况详见附件一）

二、二0二三年政府性基金预算收支决算情况

（一）政府性基金预算收入决算情况

2023年县本级政府性基金收入完成108637万元，完成年初预算100728万元的108%，完成调整预算97505万元的111%,同比增收583万元，同比增长1%，主要收入项目完成情况是：

国有土地使用权出让收入98849万元，完成预算102%，同比下降1%；彩票公益金收入380万元，完成预算127%，同比下降34%；城市基础设施配套费收入30万元，同比下降74%；污水处理费收入839万元，同比增长1%；专项债务对应项目专项收入8539万元，同比增长29%。

（二）政府性基金预算支出决算情况

2023年县本级政府性基金支出完成174166万元，完成年初预算96494万元的180%，完成调整预算211801万元的82%,同比减支32887万元，同比下降16%，主要支出项目情况是：

文化旅游体育与传媒支出3万元，同比下降84%；社会保障和就业支出167万元，同比下降67%；城乡社区支出79107万元，同比下降16%；交通运输支出23万元，同比净增长；其他支出82801万元，同比下降18%；债务付息支出11938万元，同比增长13%；债务发行费用支出127万元，同比增长102%。

（三）政府性基金预算平衡情况

根据《九江市财政局关于2023年市财政与县（市、区）财政年终结算有关事项的通知》（九财预指〔2024〕9号）批复，我县2023年政府性基金收入总计265652万元，其中：政府性基金收入108637万元，上级补助收入6912万元，地方债转贷专项收入148296万元，上年结余1807万元。

政府性基金支出总计213121万元，其中：政府性基金支出174166万元，上解支出1658万元，债务还本支出37297万元。

年终结余52531万元（主要是上级部分基金专项和上级新增专项债券等未能于2023年支出的，结转至下年支出）。

（政府性基金收支决算情况详见附件二）

三、二0二三年社会保险基金收支决算情况

（一）社会保险基金预算收入决算情况

2023年，全县完成社会保险基金收入35423万元，完成年初预算的105%，同比增长30%。

主要收入执行情况：城乡居民基本养老保险基金收入12790万元，完成预算113%；机关事业单位基本养老保险基金收入22633万元，完成预算102%。

 （二）社会保险基金预算支出决算情况

2023年，社会保险基金支出30376万元，完成年初预算的98%，同比增长7%。

主要支出执行情况：城乡居民基本养老保险基金支出9547万元，完成预算97%；机关事业单位基本养老保险基金支出20829万元，完成预算98%。

 （三）社会保险基金预算平衡情况

2023年社会保险基金收入35423万元，2023年社会保险基金支出30376万元，当年收支结余5047万元，年末滚存结余24194万元。

（社会保险基金收支决算情况详见附件三）

四、县财政决算报告与预算执行情况报告的变化情况说明

本次向县人大常委会所作二0二三年财政决算报告，是根据《九江市财政局关于2023年市财政与县（市、区）财政年终结算有关事项的通知》为依据的，与2024年1月20日湖口县第十七届人民代表大会第四次会议审议的二0二三年财政预算执行情况报告相比，变化主要是：

1.增加了公共财政预算收支、政府性基金预算收支和社会保险基金预算收支平衡情况的说明，对市与我县年终结算中上级补助收入、债券转贷收入、上年结转、调入资金、上解支出、债券还本支出、年终结余等内容进行了详细的汇报。其中：公共财政预算和政府性基金预算当年均实现收支平衡，累计所结余资金全部为应结转下年的支出。

2.按照上级决算批复情况，对部分数据或口径进行了相应调整：

按照决算报告统计口径，一是将年初预算执行情况报告中政府性基金-债务付息支出11939万元调整为11938万元，相应将全县政府性基金支出174167万元调整为174166万元，主要原因是小数取整进位原因。二是将年初预算执行情况报告中城乡居民基本养老保险基金收入-其他收入（转移性收入）1888万元调整为2068万元，相应将全县社会保险基金预算总收入35211万元调整为35423万元，主要原因是在2024年初县人大会召开时，2023年社保基金决算数据还没出来，所报数据中转移性收入与实际情况略有偏差，因此根据2023年社保基金决算报告数据进行调整，相应对当年收支结余、年末滚存结余数据一并进行调整。

主任、各位副主任、各位委员：

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承前启后的关键之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。面对“需求收缩、供给冲击、预期转弱”等经济下行叠加影响，在市委、市政府和县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记考察江西重要讲话精神，准确把握中央及省委、市委经济工作会议精神，聚焦“走在前、勇争先、善作为”目标要求,围绕省委打造“三大高地”、实施“五大战略”和市委打造“三个区域中心”、建设“一个美好家园”工作要求，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，完整、准确、全面贯彻新发展理念，认真落实高质量发展要求和积极的财政政策，凝心聚力，勇毅前行，扎实做好各项重点工作，推进全域经济实现高质量发展，为九江高标准高质量建设长江经济带重要节点城市展现湖口担当、贡献湖口力量。

谢谢大家！

附件：

1．湖口县二0二三年公共财政预算收支决算情况表

2．湖口县二0二三年政府性基金预算收支决算情况表

3．湖口县二0二三年社会保险基金预算收支决算情况表

湖口县人民政府

2024年9月25日