（2023年11月14日湖口县第十七届人大常委会第十七次会议）
主任、各位副主任、各位委员：
我受县人民政府的委托，向县人大常委会报告2022年财政决算情况，请予以审议。
一、二〇二二年公共财政预算收支决算情况
根据市与县结算单草案，现将我县2022年公共财政决算情况报告如下：
（一）财政总收入和一般公共预算收入决算情况
2022年全县财政总收入完成523412万元，完成年初上报县人民代表大会预算收入计划500000万元的104%，完成调整预算收入计划522901万元的100%，同比增长12%。税收收入完成465507万元，同比增长14%，税收收入占财政总收入89%。
一般公共预算收入执行数218076万元，完成年初预算223131万元的98%，完成调整预算收入计划218000万元的100%，同比增收6577万元，同比增长3%。主要收入项目执行情况是：
税收收入完成160171万元，完成预算93%，同比增长3%，其中: 增值税75535万元，完成预算84%，同比下降5%；企业所得税42894万元，完成预算114%，同比增长26%；个人所得税4397万元，完成预算111%，同比增长21%；资源税1109万元，完成预算97%，同比增长6%；城市维护建设税12413万元，完成预算103%，同比增长13%；房产税5844万元，完成预算109%，同比增长20%；印花税6576万元，完成预算111%，同比增长22%；城镇土地使用税3492万元，完成预算56%，同比下降38%；土地增值税1517万元，完成预算121%，同比增长33%；车船使用税1042万元，完成预算31%，同比下降67%；契税4697万元，完成预算66%，同比下降27%；环保税643万元，完成预算67%，同比下降26%，其他税收12万元，完成预算1200%，同比增长1100%。
非税收入完成57905万元，完成预算116%，同比增长2%，其中：专项收入9104万元，完成预算126%，同比增长13%；行政性收费收入2926万元，完成预算128%，同比增长8%；罚没收入14498万元，完成预算74%，同比下降32%；国有资本经营收入6157万元，完成预算140%，同比下降1%；国有资源有偿使用收入14397万元，完成预算118%，同比增长5%；政府住房基金收入8683万元，完成预算400%，同比增长270%；其他收入2140万元，完成预算101%，同比下降6%。
（二）一般公共预算支出决算情况
2022年全县一般公共财政预算支出完成391019万元，完成年初预算424757万元的92%，完成调整预算支出计划411583万元的95%，同比增支13727万元，同比增长4%。主要支出项目执行情况是：
一般公共服务支出41614万元，同比增长43%，主要是上级专项以及招商引资奖补兑现等增支；国防支出184万元，同比下降37%，主要是人防专项工作经费等减支；公共安全支出10324万元，同比下降32%，主要是上级专项和办公费用的减支；教育支出78959万元，同比增长8%；科学技术支出6935万元，同比增长42%，主要是科技三项配套资金以及重点工程奖励资金等增支；文化体育与传媒支出4707万元；社会保障和就业支出35925万元，同比下降16%，主要是上级补助资金以及本级配套资金等减支；卫生健康支出23068万元，同比增长4%；节能环保支出10407万元，同比增长40%，主要是中央水污染、大气污染防治、生态环保等专项增支；城乡社区事务支出55080万元；农林水支出60587万元，同比增长4%；交通运输支出11363万元，同比下降24%，主要是车辆购置税以及公路征地拆迁费用等减支；资源勘探电力信息等事务支出31311万元，同比增长18%，主要是核心技术攻关专项以及招商引资兑现资金等增支；商业服务业等事务支出2069万元，同比下降53%，主要是上级商务发展专项资金以及企业改制职工安置费用等减支；自然资源海洋气象等支出2847万元，同比下降19%，主要是重点生态保护修复治理等减支；住房保障支出3820万元，同比增长1227%，主要是保障性住房以及上级专项等支出增支；粮油物资储备事务支出1216万元，同比增长36%，主要是粮食储备、优质粮食工程等相关经费增支；灾害防治及应急管理支出3617万元，同比下降44%，主要是上级自然灾害救灾资金以及因灾损坏民房恢复重建补助资金等专项减支；债务付息支出6944万元，同比增长17%；债务发行费用支出42万元，同比增长62%，主要是地方政府债券发行费、登记服务费等增支。
（三）公共财政预算收支平衡情况
根据市与县结算单草案，2022年湖口县收入总计453940万元，其中：一般公共预算收入218076万元；上级补助收入167563万元（其中：税收返还收入26594万元，专项转移支付收入35859万元，一般性转移支付105110万元）；地方政府一般债券转贷收入48558万元；待偿债置换一般债券上年结余762万元；上年结余收入8839万元；调入资金10142万元。
支出总计445255万元，其中：一般公共预算支出391019万元；上解支出15747万元；债券还本支出36527万元；待偿债置换一般债券结余762万元；安排预算稳定调节基金1200万元。
年终结余8685万元(主要是上级专项及一般新增债券资金有一部分资金需要在年底和次年结算时才能下达或项目工程需按进度拨付,地方财政未能于2022年支出的，结转至下年支出)。
（公共预算收支决算情况详见附件一）
二、二〇二二年政府性基金预算收支决算情况
（一）政府性基金预算收入决算情况
2022年县本级政府性基金收入完成108054万元，完成年初预算86936万元的124%，完成调整预算115669万元的93%,同比增收18328万元，同比增长20%，主要收入项目情况是：
国有土地使用权出让收入99910万元，完成预算123%，同比增长21%；彩票公益金收入579万元，完成预算146%，同比增长48%；城市基础设施配套费收入115万元；污水处理费收入827万元；专项债务对应项目专项收入6623万元，同比增长79%。
（二）政府性基金预算支出决算情况
2022年县本级政府性基金支出完成207053万元，完成年初预算124625万元的166%，完成调整预算223280万元的93%,同比增支90667万元，同比增长78%，主要支出项目情况是：
文化旅游体育与传媒支出19万元，同比增长850%；社会保障和就业支出502万元，同比增长36%；城乡社区支出94632万元，同比增长22%；其他支出101309万元，同比增长231%；债务付息支出10528万元，同比增长40%；债务发行费用支出63万元，同比下降3%。
（三）政府性基金预算平衡情况
根据市与县结算单草案，我县2022年政府性基金收入总计229648万元，其中：政府性基金收入108054万元，上级补助收入3300万元，地方债转贷专项收入73029万元，上年结余45265万元。
政府性基金支出总计227841万元，其中：政府性基金支出207053万元，上解支出1591万元，债务还本支出19197万元。
年终结余1807万元（主要是上级部分基金专项和上级新增专项债券等未能于2022年支出的，结转至下年支出）。
（政府性基金收支决算情况详见附件二）
三、二〇二二年社会保险基金收支决算情况
（一）社会保险基金预算收入决算情况
2022年，全县完成社会保险基金收入27305万元，完成年初预算的100%，比上年26422万元,增长3%。
主要收入执行情况：城乡居民基本养老保险基金收入10440万元，完成预算109%；机关事业单位基本养老保险基金收入16865万元，完成预算99%。
（二）社会保险基金预算支出决算情况
2022年，社会保险基金支出28270万元，完成年初预算的109%，比上年25064万元,增长13%。
主要支出执行情况：城乡居民基本养老保险基金支出8861万元，完成预算126%；机关事业单位基本养老保险基金支出19409万元，完成预算107%。
（三）社会保险基金预算平衡情况
2022年社会保险基金收入27305万元，2022年社会保险基金支出28270万元，当年收支结余-965万元，年末滚存结余19147万元。
（社会保险基金收支决算情况详见附件三）
四、2022年度地方政府性债务及上级下达债券相关情况
（一）2022年度地方政府性债务结余情况
1．债务限额情况
2022年省厅最终下达我县债务总限额为583537万元，其中：一般债务限额212922万元，专项债务限额370615万元。
2．债务余额情况
2022年初，系统内债务余额461417万元，其中：政府负有偿还责任债务余额455816万元（含一般债务192251万元，具体为：一般债券192057万元，存量一般债务194万元；专项债务263565万元，均为专项债券），担保类存量债务余额5401万元，救助类存量债务余额200万元。
2022年末，系统内债务余额527230万元，其中：政府负有偿还责任债务余额521629万元（含一般债务204232万元，具体为：一般债券204088万元，存量一般债务144万元；专项债务317397万元，均为专项债券），担保类存量债务余额5401万元，救助类存量债务余额200万元。
（二）上级转贷债券相关情况
1．上级转贷债券收入情况
2022年上级共计下达我县债券资金121587万元，其中新增债券75825万元（含新增专项债券63791万元，新增一般债券12034万元），再融资债券45762万元（含再融资一般债券36524万元，再融资专项债券9238万元）。
2．上级债券支出情况
2022年度上级债券资金121587万元县财政已全部进行了安排，其中：新增债券资金75825万元已分配下达到项目单位，再融资债券45762万元安排用于2022年到期债券的还本支出。
截止12月底，新增债券使用各项目单位已形成实际支出74402万元，总支出进度为98%，其中：新增一般债券支出10611万元，支出进度为88%；新增专项债券支出63791万元，支出进度为100%，支出项目主要是：湖口县2021年度统筹整合资金推进高标准农田建设项目4291万元、湖口县付垅乡富铭创业园（标准化厂房）项目3600万元、湖口县妇幼保健院保健大楼建设项目3000万元、湖口县垃圾分类与资源化处置建设项目3700万元、湖口县流芳乡特色生态旅游示范区项目6000万元、湖口县流泗镇精密制造产业园（标准化厂房）建设项目1500万元、湖口县人民医院整体搬迁建设项目8100万元、湖口县先进制造业与现代服务业融合发展示范产业园项目20000万元、湖口县智慧医疗建设项目3200万元、新建湖口县中等职业技术学校项目10400万元、湖口县2022年小型水库安全监测（邹家山等十六座水库）项目179万元、湖口县城乡教育提升（一期）项目1604万元、湖口县城乡文化提升一体化建设项目968万元、湖口县建制村窄路面拓宽工程5004万元、湖口县马影镇农村人居环境综合提升项目506万元、湖口县县道改造工程（一期）2350万元。
2022年底债券项目单位结余新增债券资金1423万元，全部为一般债券项目结余资金。
五、县财政决算报告与预算执行情况报告的变化情况说明
截至目前，省、市财政未对我县下达决算批复，向本次常务会所作二〇二二年财政决算报告，是根据市与县结算单草稿为依据的，与2023年1月5日第十七届人民代表大会第三次会议审议的二〇二二年财政预算执行情况报告相比，变化主要是：
1．按照市与县结算单草案情况，对部分数据或口径进行了调整：
因2023年人大会在元月初召开，召开时间较早，2022年12月预算执行数据还没出来，所以年初财政预算执行情况报告统计数据截止2022年11月底，现决算报告按2022年底实际完成数报告。
2．增加了公共财政预算收支、政府性基金预算收支和社会保险基金预算收支平衡情况的说明，对市与我县年终结算中上级补助收入、债券转贷收入、上年结转、调入资金、上解支出、债券还本支出、调出基金、年终结余等内容进行了详细的汇报。其中：公共财政预算和政府性基金预算当年均实现收支平衡，累计所结余资金全部为应结转下年的支出。
2022年是党的二十大召开之年，是贯彻落实省第十五次党代会精神的开局之年，也是湖口“实现赶超倍增，挺进全省十强”的狠抓落实年。面对百年变局加速演变、世纪疫情反复冲击的影响，我县财政工作在县委县政府坚强领导下，在县人大和县政协有效监督、指导和大力支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，紧扣“聚力‘六个江西’建设，打造重要节点城市”的主题，严格落实市委刘文华书记在湖口调研时作出的“放大沿江优势、加快绿色发展”的指示要求，主动服务和保障发展大局，深入构建现代财政制度体系，全面深化预算绩效管理，有力防范化解重大风险，推动我县财政事业发展迈上新台阶，奋力谱写全域高质量发展新篇章。
附件：
湖口县人民政府
2023年11月13日
