关于湖口县2022年财政预算调整方案的报 告
县财政局局长 颜 鑫
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府的委托，我向县人大常委会报告2022年财政预算调整方案，请予审议，并请列席会议同志提出意见。
一、调整事由
（一）贯彻落实大规模留抵退税政策。为深入贯彻落实党中央、国务院决策部署，为各类市场主体纾困减负，2022年对小微企业和重点支持行业大规模留抵退税，在增值税留抵退税省级调库后，我县税收地方分成减收幅度较大。
（二）按照非税收入管理依法、规范、透明、高效原则，应将扫黑除恶资产处置收入及时缴入国库，相应增加了一次性非税收入。
（三）年初预算安排部分项目根据预算执行实际情况需进行相关支出科目调整。
（四）省港投流泗项目、园区企业和石钟集团用地等土地出让价款收入缴库，相应政府性基金收入增收。
（五）规范地方政府债务预算管理。省级对地方政府债务新增限额采取分次下达的方式，在新增债务限额内筹措新增债券收入和新增债券安排相应支出。
鉴于上述原因，根据《预算法》的规定，需对年初县第十七届人民代表大会第二次会议审议通过的2022年财政预算进行调整。
二、预算调整方案
（一）2022年一般公共财政预算调整方案
1、收入预算调整方案
（1）税收收入为落实留抵退税减收13131万元，非税收入增收8000万元。
（2）上级下达退税减税政策性补助财力收入预计调增18189万元。
（3）地方政府一般债券转贷收入调增12034万元（全部为新增地方政府债券转贷收入）。
（4）上年结余结转调减38266万元，年初初步测算的上年结余收入47105万元，根据市与县结算批复文件，确定的上年结转数为8839万元（主要原因是2021年底收回的部分资金按上级要求调入稳定调节基金而减少了结转数）。
年初预算确定的一般公共预算收入总计448462万元，以上收入调整后，县级收入预算资金来源调整为440419万元，减少8403万元。
2、支出预算调整方案
（1）新增一般公共预算支出18084万元，主要是防疫、惠企及民生重点项目增支，如：新冠肺炎疫情防控，天赐高新、天祺氟硅等企业扶持发展，惠民殡葬五项基本公共服务及困难群众救助，体育文化中心项目工程尾款，水生生物场馆运营等。
（2）部分县级专项支出调减5026万元，主要是根据预算执行情况预计，年初预算安排的农村垃圾治理一体化、收费罚没财力补助、调资增人及各项改革预留等予以调减。
（3）上年结转资金安排的支出调减38266万元。
（4）地方政府一般债券安排支出调增12034万元。主要用于城乡教育提升、城乡文化提升一体化建设、马影镇农村人居环境综合提升、2022年小型水库安全监测、建制村窄路面拓宽及县道改造等项目（详见附件1-1）。
（5）相关支出科目调整。主要是年初预算安排乡镇财力补助根据预算执行进行相关科目调整，其中一般公共服务支出调减45450万元；教育、城乡社区事务、农林水事务支出科目共计调增45450万元。
年初预算确定的县级一般公共预算支出总计448462万元，以上支出调整后，县级支出预算调整为435288万元，减少13174万元。支出预算调整方案审议确定后，我们再根据具体支出项目列入相应的政府收支分类科目。
3、财政收支平衡情况。
上述收支预算调整后，县级财政收支平衡不变。
4、特别说明
目前一般公共预算支出实际执行数、再融资一般债券、一般债券等债务付息及发行费用、年底收回资金及安排稳定调节基金、调入资金等难以准确预计，相关数据待年底实际支出执行完毕，向县政府汇报后再适时向县人大报告。
（二）2022年政府性基金预算调整方案
1、收入预算调整方案
（1）企业国有土地使用权出让收入调增28733万元。
（2）地方政府专项债券转贷收入调增63791万元，全部为新增政府专项债券转贷收入。
（3）上年结余收入调增6706万元，年初初步测算的上年结余收入38559万元，根据市与县结算批复文件，最终确定的上年结转数为45265万元，主要是专项债券资金结转增加。
年初预算确定的县级政府性基金预算收入总计126250万元，以上收入调整后，县级收入预算资金来源调整为225480万元，增加99230万元。
2、支出预算调整方案
（1）地方政府专项债券安排支出调增63791万元，主要用于县直高新园区两业融合、教体局新建职高、县医院整体搬迁、中医院智慧医疗、妇幼保健院大楼、农业农村局高标准农田、城管局垃圾分类处置及乡镇付垅乡富铭创业园、流芳乡特色生态旅游、流泗镇精密制造园等项目建设（详见附件2-1）。
（2）其他相关支出科目调增支出35439万元，其中：城乡社区支出调增34864万元，主要是龙山片区、流泗砂州、神华二期建设等重大项目征地拆迁增加基金支出；上解支出调增575万元。
3、财政收支平衡情况。
上述收支预算调整后，县级财政收支平衡不变。
4、特别说明
目前政府性基金预算支出实际执行数、再融资专项债券、专项债券等债务还本付息及发行费用、年底收回资金及调出资金等难以准确预计，相关数据待年底实际支出执行完毕，向县政府汇报后再适时向县人大报告。
谢谢大家！
附件：
