信息类别: 财政预决算 公开方式: 主动公开 生成日期: 2021-03-15 公开时限: 常年公开 公开范围: 面向全社会 信息索取号: 000014349/2021-64805

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湖口县审计局2021年部门预算及三公经费预算编制说明

发布日期: 2021-03-15 09:24
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湖口县审计局2021部门预算及三公经费预算编制说明

第一部分湖口县审计局概况

一、部门主要职责

(一)在县政府行政首长和九江市审计局领导下,对县级财政预算执行情况和其它财政收支情况进行审计监督,向县人民政府和市审计局提出审计结果报告并受县政府委托向县人大党委提出县财政预算执行情况和其它财政收入支情况的审计工作报告。

(二)负责对县本级各部门(含县直单位)财政财务收支情况和乡(镇)政府财政决算以及其它财政财务收支情况,进行审计监督。

(三)对事业组织和使用财政资金的其它事业组织的财务收支,进行审计监督。

(四)对国有企业的资产、负债、损益,进行审计监督。

(五)承办本级人民政府和上级审计机关交办的其他事项。

二、部门基本情况

纳入本部门预算汇编范围的单位共1个,无所属单位预算。

本部门2020年末编制人数20人,其中行政编制9人,工勤编制1人,事业编制10人;年末实有人数20人,其中在职人员20人。

第二部分湖口县审计局2021年部门预算情况说明

一、2021年部门预算收支情况说明

(一)收入预算情况

2021年预算收入504.06万元,其中一般公共预算资金财政拨款504.06万元。比上年预算安排减少131.71万元。

(二)支出预算情况

2021年支出一般公共预算资金504.06万元。比上年预算安排减少131.71万元。

按支出功能分类,其中一般公共服务支出504.06万元。

按经济科目支出分类,基本支出294.06万元,其中工资福利支出180.95万元、商品和服务支出113.11万元;项目支出210万元,其中工资福利支出110万元、商品和服务支出70万元、资本性支出30万元。

(三)财政拨款支出情况

2021年一般公共预算当年财政拨款504.06万元,比2020年减少131.71万元,主要原因:项目支出预算压缩。

(四)政府性基金情况

没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

(五)机关运行经费等重要事项的说明

2021年部门机关运行费预算113.11万元,比2020年预算增加4.61万元,增长4.25%。

(六)政府采购情况

2021年部门所属各单位政府采购总额30万元,其中:政府采购货物预算30万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

(七)国有资产占有使用情况

截至2020年8月31日,部门共有车辆0辆,其中,一般公务用车0辆,执法执勤用车0辆。

2021年部门预算安排购置车辆0辆,安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为:0

(八)一级项目绩效目标设置情况

2021年实行绩效目标管理的一级项目20个,其中:二级项目12个(部门预算中200万元以上的,且进行了绩效评审的项目5个)

(九)湖口县审计局一级项目中各二级项目情况说明(部门本级)

2021年审计工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,认真落实习近平总书记在中央审计委员会会议上的重要讲话精神和李克强总理对审计工作的重要指示,按照统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局,贯彻“六个稳”要求,聚焦“三大攻坚战”,拓展审计监督广度和深度,大力推进审计全覆盖,推动优化营商环境,做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。依法全面履行审计监督职责,促进全面深化改革、促进权力规范运行和反腐倡廉,为湖口经济高质量发展作出新的更大贡献。

根据《审计法》和中央、省、市审计工作会议精神,结合我县实际,2021年度审计项目计划安排如下:

一级项目概述:财政预算执行审计、上级统一组织项目、2016年换届以来12个乡镇经济责任审计涉及29名领导干部;自然资源资产离任(任中)审计等。

1. 二级项目

   1)项目概述:县本级2020年度财政预算执行审计,部门预算执行情况审计,对县一级预算单位2020年预算执行及其他财政财务收支情况实现全覆盖审计监督;国家重大政策措施落实情况跟踪审计、保障性住房跟踪审计、2020年度税收和非税收入征管及部门预算执行审计、2020 年度社会保险基金审计项目等。

   2)立项依据:《审计法》

   3)实施主体:湖口县审计局

   4)实施方案:县审计局2021年度审计项目计划

   5)实施周期:2021年度

   6)年度预算安排:加强对公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算“四本预算”的全口径监督,促进建立全面规范透明、标准科学、约束有力的政府预算制度。推动完善财政管理、优化支出结构、防范化解重大公共财政运营风险、提高财政资金使用效益。

积极践行新发展理念,探索新路径,利用大数据进行集中分析,发现疑点进行延伸核查的方式实施批量审计调查,对县一级预算单位2020年预算执行及其他财政财务收支情况实现全覆盖审计监督。

   7)绩效目标和指标:加强推进绩效环节管理。从编制预算绩效目标、跟踪预算绩效实施情况、开展预算绩效评价和预算绩效信息公开等4个环节入手,提高预算绩效管理效率和质量。年初结合审计工作计划,合理编制预算绩效目标。制定项目管理办法,重点加强项目资金拨付和支出管理。完成部门整体绩效管理和专项绩效管理的评价,在湖口政府门户网站及时公开预算绩效报告,提升绩效评价的效果。

二、2021年“三公经费预算情况说明

2021年县审计局“三公”经费一般公共预算安排20万元。其中:

因公出国(境)费0万元,与上年持平,主要原因是:没有因公出国计划。

公务接待费20万元,与上年持平,主要原因是:用于接待省、市上级部门及兄弟县、市相关单位来湖口交叉审计等支出。

公务用车运行维护费0万元,与上年持平,主要原因是:没有公务用车。

公务用车购置费0万元,与上年持平,主要原因是:没有公务用车购置计划。

第三部分湖口县审计局2021年部门预算表

(详见附表)

第四部分   名词解释

(一)财政拨款预算收入:指县级财政当年拨付的资金。

(二)财政拨款结转、结余:填列县级财政拨款包括当年结转、结余资金和历年滚存结转、结余资金。

(三)行政支出:指为保障机构正常运转、履行其职责、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(四)商品和服务支出:反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)

(五)“三公”经费:纳入县财政预算管理的“三公“经费,是指用当年一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国(境)费。其中,公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、保险费等支出;因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费等支出。

(六)项目支出:指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。


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